2025年度

嘉峪关市第八幼儿园部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

嘉峪关市第八幼儿园是嘉峪关市教育局下属单位，主要职责是：对三周岁以上的学前幼儿实施保育和教育服务，是基础教育的有机组成部分，是教育的基础阶段。幼儿园同时为家长参加工作、学习提供便利条件。

二、机构设置

嘉峪关市第八幼儿园具有独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，单位预算级次二级预算单位。单位内设三个职能部门：综合部、保教部、后勤部。编制人数7人，其中：全额补助事业编制7人，实有人数65人。其中在职人数7人，退休人员1人。

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

备注：本部门没有政府性基金预算财政拨款支出,故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

备注：本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

备注：本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为517.93万元。与上年度相比,收、支总计各增加15.53万元，增长3.09%，主要原因是：本年度职工工资及社保有所增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计517.41万元,其中：财政拨款收入517.41万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计517.93万元,其中：基本支出362.10万元,占69.91%；项目支出155.83万元,占30.09%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为517.93万元。与上年相比,各增加15.53万元，增长3.09%。主要原因是：本年度职工工资及社保有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，嘉峪关市第八幼儿园厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障人员工资、人员社保公积金、单位基本运转等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

人员工资和社保方面的支出规模较大，主要是：学前教育支出，2025年度决算数为469.98万元，占财政拨款支出总额的90.74%，主要用于人员经费支出及日常公用经费支出，包含工资福利支出、日常专用材料、维修维护、水电暖等保障幼儿园正常运转支出。改善了幼儿园的办园教学条件，提高了教学质量，提高了了教师的工作效率。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出517.93万元,较上年决算数增加15.53万元，增长3.09%。主要原因是本年度人员职称变动、工资晋级导致的人员经费增长，幼儿园运转类经费和专项经费收入支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出517.93万元，主要用于以下方面：教育支出469.98万元,占90.74%；社会保障和就业支出17.13万元,占3.31%；卫生健康支出10.08万元,占1.95%；住房保障支出20.74万元,占4.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为319.63万元,支出决算为517.93万元,完成年初预算的162.04%。其中：

1．教育支出年初预算数为269.55万元,支出决算为469.98万元,完成年初预算的174.36%,决算数大于预算数的主要原因是幼儿园运行经费年中追加经费保障人员经费支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为17.22万元,支出决算为17.13万元,完成年初预算的99.45%,决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休1人，相应社保调减。

3．卫生健康支出年初预算数为10.13万元,支出决算为10.08万元,完成年初预算的99.53%,决算数小于预算数的主要原因是在职人员退休1人，相应社保调减。

4．住房保障支出年初预算数为22.73万元,支出决算为20.74万元,完成年初预算的91.25%,决算数小于预算数的在职人员退休1人，相应公积金调减。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出362.10万元。其中：

人员经费354.35万元,较上年决算数增加156.47万元，增长79.07%,主要原因是本年度新增教职工，人员数量增加，人员工资调整增加；养老保险、职业年金、公积金等社会保障缴费基数随工资同步上调，社保配套支出相应增加。人员经费用途主要包括基本工资52.73万元、津贴补贴38.08万元、奖金8.95万元，绩效工资22.32万元，社会保障缴费27.08万元，住房保障支出18.77万元，其他工资福利支出184.03万元，对个人和家庭补助：2.39万元，其中退休费0.12万元、奖励金0.3万元、生活补助1.97万元。

公用经费7.75万元,较上年决算数减少12.33万元，下降61.40%,主要原因是上年安排有专项购置及维修项目，本年无同类项目实施，相关经费不再列支，导致支出大幅减少。公用经费用途办公费1.98万元，电费1.20万元，劳务费1.21万元，委托业务费0.42万元，工会经费1.84万元，福利费1.10万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是本年度无“三公”经费支出，较上年决算数持平，主要原因是本年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位“三公”经费无增加减少。较上年决算数持平，主要原因是本单位无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是本年度我单位无公务用车，较上年决算数持平，主要原因是本单位无公务用车购置及运行维护费用。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是本年度我单位无公务用车，较上年决算数持平，主要原因是本单位无公务用车购置费用支出。

2. 公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数等于预算数的主要原因是本年度我单位无公务用车，较上年决算数持平，主要原因是本年度我单位无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。决算数等于预算数的主要原因是本单位无公务接待费用支出，较上年决算数持平，主要原因是本年度本单位无公务接待费用支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2025年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平，主要原因是本年度我单位无会议费支出。

本年度培训费支出3.86万元,较上年决算数减少0.32万元，下降7.62%,主要原因是落实过紧日子政策。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本部门政府采购支出合计0.16万元,其中：政府采购货物支出0.16万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.16万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额0.16万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,涉及资金155.83万元,占一般公共预算项目支出总额的30.01%。组织对幼儿园运行经费、学前教育减免保教费、学前教育发展专项资金3个项目开展了部门绩效自评，共涉及资金155.83万元，占本单位项目支出的100%。从评价情况来看，本单位2025年一共3个一级预算项目，共支出155.83万元。分别为2025年幼儿园运行经费113.32万元，占项目支出的72.72%，作为核心支出，能直接保障幼儿园日常运营，如教职工薪酬、场地维护、教具采购、水电费用等，确保幼儿园正常开课、教学活动有序开展，是维持学前教育服务基本供给的关键，绩效关联性强、基础保障作用突出，可通过细化支出台账（如教具采购性价比、水电能耗管控），提升资金使用效率，防止不必要的浪费；减免保教费资金40.22万元，占项目支出的25.81%，是重要的惠民支出，占比仅次于运行经费，体现对学前教育公平性的保障；学前教育发展专项资金2.30万元，占项目支出的1.48%，用于学前教育发展相关投入，服务于幼儿园长期发展需求，用于幼儿园硬件升级，增设普惠性玩教具、改善活动场地，助力幼儿园从“基本运转”向“优质发展”转型，长期来看能提升学前教育质量，绩效具有长远性，确保幼儿园与“发展”目标紧密挂钩。

二、绩效自评结果

我部门在2025年度部门决算中反映2025年幼儿园运行经费、学前教育减免保教费、学前教育发展专项资金3个个项目绩效自评结果。

1.“幼儿园运行经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为113.32万元，执行数为113.32万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是保障全年运转正常进行，大力提升学前教育发展水平；二是保证聘用人员工资按时发放，社保及时缴纳，促进社会稳定和教师满意度。发现的主要问题及原因：一是项目管理的相关制度、办法不够健全；二是运转资金不足，资金调整分配水平不高。下一步改进措施：一是根据重点评价情况，坚持问题导向，制定完善了加强项目管理的相关制度、办法，二是适时调整资金分配，不断提高预算管理水平。幼儿园运转经费项目绩效自评情况：自评分数100分，自评等级为优。

2.“减免保教费资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为40.22万元，执行数为40.22万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是保障幼儿园日常活动正常进行，大力提升学前教育发展水平；提高教师的工作效率，二是合规、合理使用资金管理，做到专款专用。发现的主要问题及原因：一是资金使用效率不高；二是为了合理使用专项资金，资金支出速度慢，下一步改进措施：一是加强内控制度学习，提高资金使用效率。二是加强绩效管理，提高资金使用人的思想认识，学前教育发展专项经费项目绩效自评情况：自评分数100分，自评等级为优。

3.“学前教育发展专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.30万元，执行数为2.30万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是保障校园门口及校内安全、购置食堂绞肉机设备，改善了我园的办园教学条件，提高了教学质量、教师的工作效率、提高幼儿的伙食标准、提高家长的满意度。二是资金使用合理合规，提高教学效率。发现的主要问题及原因：一是与预算绩效目标设定存在偏离情况。下一步改进措施：一是加强内控制度学习，提高资金使用效率。二是开展绩效管理培训，提高项目人员思想认识和业务交流能力；学前教育发展专项经费项目绩效自评情况：自评分数100分，自评等级为优。

2025年嘉峪关市八幼项目支出绩效自评表

注：1.其他资金包括自筹资金、社会资金等。

2.绩效自评采取打分评价形式，满分为100分，各部门各单位可根据指标的重要程度自主确定各项三级指标的权重分值，各项指标 得分加总得出该项目绩效自评的总分（中央和省委巡视、各级审计和财政监督中发现问题的酌情扣分），各项指标得分最高不能超过该 指标值的上限，原则上一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分、预算资金执行率10分。如有特 殊情况，除预算资金执行率外，其他的指标权益可作适当的调整，但总分不能超过100分。

3.本表资金使用单位按具体项目填报，主管部门按二级项目汇总绩效目标，对于定量指标，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权 平均计算；定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档， 分别按照100% - 80%（含）、80% - 60%（含）、60% - 0%合理填写完成比例

2025年嘉峪关市八幼项目支出绩效自评表