目录

第一部分  部门概况 

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职

嘉峪关美术馆隶属于嘉峪关市文化和旅游局，为公益一类事业单位，执行政府会计准则制度。美术馆主要职责：负责举办各类美术、书法、摄影等艺术作品展，美术作品创作研究、学术研讨、展览策划、精品收藏等工作；负责公共讲座、开展艺术实践活动和教育培训等工作；

二、机构设置 

我单位系财政全额拨款事业单位，内部下设办公室、公共教育部、策划部、展览部、宣传交流部、收藏部、五部一室。截至2023年12月31日，我单位事业编制人数2人，年末实有人数7人,其中在编人员2人，临聘人员5人。

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表 （万元）

二、收入决算表 （万元）

三、支出决算表（万元）

四、财政拨款收入支出决算总表（万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（万元）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 （万元）

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 （万元）

本部门没有相关支出，故本表无数据

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（万元）

本部门没有相关支出，故本表无数据

九、财政拨款“三公”经费支出决算表（万元）

本部门没有相关支出，故本表无数据

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为190.16万元。与上年度相比，收、支总计各增加118.45万元，增长165.2%，主要原因是本年度增加公共文化服务体系建设专项资金100万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计190.16万元，其中：财政拨款收入190.16万元,占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计190.16万元，其中：基本支出32.2万元，占16.9%；项目支出157.96万元，占83.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为190.16万元。与上年相比、各增加118.45万元，增长165.2%。主要原因是本年度增加公共文化服务体系建设专项资金100万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总休情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出190.16万元，较上年决算数增加118.45万元，增长165.2%，主要原因是本年度支出增加公共文化服务体系建设专项资金100万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出190.16万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出183.98万元，占96.75%；社会保障和就业支出2.26万元，占1.19%；卫生健度支出1.55万元，占0.82%；住房保障支出2.37万元，占1.25%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为54.58万元，支出决算为190.16万元，完成年初预算的348.4%。其中：

1. 文化旅游体育与传媒支出

年初预算数为47.36万元，支出决算为183.98万元，完成年初预算的388.47%，决算数大于预算数的主要原因是本年度预算支出增加公共文化服务体系建设专项资金100万元。

2. 社会保障和就业支出

年初预算数为2.26万元，支出决算为2.26万元，完成年初预算的100%。

3. 卫生健康支出

年初预算数为1.55万元，支出决算为1.55万元，完成年初预算的100%。

4. 住房保障支出

年初预算数为2.37万元, 支出决算为2.37万元, 完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出32.2万元。其中：

人员经费30.67万元，较上年决算数增0.09万元，增长0.29%，主要原因是在编人员增资调资，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、公务员医疗补助缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、对个人和家庭补助。

公用经费1.21万元，较上年决算数增减少4.16万元，下降77.46%，主要原因是本年度专用材料费和租赁费支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、手续费、差旅费、工会经费、福利费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出，2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是我单位本年度无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费用:全年预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是我单位没有因公出国（境）人员安排及经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费:全年预算数为0万元，支出决算为0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费全年预算数为0万元, 支出决算为0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。公务用车运行维护费:全年预算数为0万元、支出决算为0万元, 较上年决算数增加0万元，增长0%。

主要原因是我单位没有公务用车。

3.公务接待费:全年预算数为0万元, 支出决算为0万元，较上年决算数增加0万元，增长0%。主要原因是本年度我单位没有公务接待支出。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人, 其中：外事接待0批次,0人；国（境）外公务接待0批次，0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计100.42万元，其中：政府采购货物支出0.09万元、政府采购工程支出95.79万元、政府采购服务支出4.54万元。授予中小企业合同金额100.42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额100.42万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目2个，共涉及资金157.96万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“公共文化服务体系建设专项资金”“公共图书馆美术馆文化站免费开放补助资金”2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出157.96万元, 政府性基金预算支出0万元, 国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看：一是按时足额保障人员经费及场馆正常运转经费；二是以丝路文化、长城文化、边塞文化为着眼点，举办各类美术、书法、摄影展览、艺术交流及培训工作；三是提高群众文化活动的参与度，提升我市公共文化服务水平；四是嘉峪关市美术馆文化艺术交流室改造完成，发挥美术馆公共文化服务作用。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映“公共文化服务体系建设专项资金”“公共图书馆美术馆文化站免费开放补助资金”等2个项目绩效自评结果。

1.“公共文化服务体系建设专项资金-美术馆改造”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况；一是经费足额保障美术馆场馆改造项目完成；二是发挥美术馆公共文化服务作用。发现的主要问题及原因：1是因项目立项晚，场馆改造期间，未能有效发挥公共文化服务功能，群众满意度未达标。下一步改进措施：一是加强专项资金使用及管理；二是进一步健全和完善财务管理及内控制度。“公共文化服务体系建设专项资金-美术馆改造”项目绩效自评情况：数量指标：美术馆改造项目预算执行率100%，政府采购执行率100%，完成预期目标；质量指标：资金使用规范，财务管理制度健全；时效指标: 资金拨付及时，项目完成值及时；成本指标：项目运行成本控制合理，规范使用，经济节约；效益指标：美术馆有了固定的场馆，开展艺术作品展览，美术作品研讨，精品收藏和艺术实践教育活动，进一步发挥美术馆公共文化服务作用，提供相应的公共文化服务功能；满意度指标完成情况分析指标：服务对象综合满意度，年度指标值是95%，实际完成值是94%。

2.“公共图书馆美术馆文化站免费开放补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为66.98万元，执行数为57.96万元，完成预算的87%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金专款专用，严格按照免费开放补助资金管理办法和美术馆财务制度严格管理执行；二是项目实施达到了预期目的，各项目履行方积极性得到了较大的提高，保障了美术馆文化艺术事业发展与提升。发现的主要问题及原因：一是资金预算执行率未达标；二是因场馆改造原因活动未按时开展群众满意度未达标。下一步改进措施：一是加强专项资金使用及管理，提高预算执行率；二是统筹安排好各季度举办群众文化活动，提升文化服务水平，提高群众文化活动的参与度和满意度。“公共图书馆美术馆文化站免费开放补助资金”项目绩效自评情况：数量指标：举办书画艺术展览5场次，举办公共讲座2场次，开展群众艺术实践活动9场次，受众达2.1万人次，达标完成，自评30分；质量指标：资金使用规范，各类展览、讲座、群众艺术实践等文化活动群众覆盖率达到年度指标80%，达标完成，自评5分；时效指标: 资金拨付及时，活动按时开展，项目完成值及时。达标完成，自评10分；成本指标：项目运行成本控制合理，规范使用，经济节约、达标完成，自评得5分；效益指标：活动彰显了文化惠民特色，加强了地市区域文化艺术交流、充分挖掘了丝绸之路特色历史文化资源，有效补充了人民群众对公共文化的需求，提升文化服务水平，并且在开展各项群众文化活动能够做到节能减排，无污染排放、可持续利用，符合环保安全标准。达标完成，自评得分30分；满意度指标完成情况分析。指标：服务对象综合满意度，年度指标值是95%，实际完成值是94%，目标分值10分，自评得9分。

重点项目支出绩效自评表

注：1.其他资金包括自筹资金、社会资金等。

2.绩效自评采取打分评价形式，满分为100分，各部门各单位可根据指标的重要程度自主确定各项三级指标的权重分值，各项指标得分加总得出该项目绩效自评的总分（中央和省委巡视、各级审计和财政监督中发现问题的酌情扣分），各项指标得分最高不能超过该指标值的上限，原则上一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分、预算资金执行率10分。如有特殊情况，除预算资金执行率外，其他的指标权益可作适当的调整，但总分不能超过100分。

.本表资金使用单位按具体项目填报，主管部门按二级项目汇总绩效目标，对于定量指标，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加 权平均计算；定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且

项目支出绩效自评表（美术馆）

注：1.其他资金包括自筹资金、社会资金等。

2.绩效自评采取打分评价形式，满分为100分，各部门各单位可根据指标的重要程度自主确定各项三级指标的权重分值，各项指标得分加总得出该项目绩效自评的总分（中央和省委巡视、各级审计和财政监督中发现问题的酌情扣分），各项指标得分最高不能超过该指标值的上限，原则上一级指标分值统一设置为：产出指标50分、效益指标30分、满意度指标10分、预算资金执行率10分。如有特殊情况，除预算资金执行率外，其他的指标权益可作适当的调整，但总分不能超过100分。

3.本表资金使用单位按具体项目填报，主管部门按二级项目汇总绩效目标，对于定量指标，绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加 权平均计算；定性指标根据指标完成情况分为：全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理填写完成比例

三、部门绩效评价结果

将以绩效自评结果作为完善政策和改进绩效管理的重要依据，进一步提高预算绩效管理水平，并按照有关规定及时向社会公开绩效自评结果。

第四部分  名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中, 因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：嘉峪关市美术馆文化艺术交流工作室改造项目支出绩效评价报告.docx