目    录

第一部分 部门（单位）基本概况

一、 部门（单位）职责

二、 机构设置

第二部分 2024年部门（单位）预算情况说明

一、 收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

四、机关运行经费财政拨款情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分 2024年部门（单位）预算公开表

一、部门（单位）收支总体情况表

二、部门（单位）收入总体情况表

三、部门（单位）支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算机关运行经费

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门（单位）整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《甘肃省财政厅关于转发＜财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见＞的通知》，现将2024年部门预算公开如下：

一、单位职责

嘉峪关市审计局工作职能主要有以下内容：1.主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。2.拟定本市有关审计法规草案、审计政策、审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草本市财政经济及其相关法规规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门通报审计情况和审计结果。4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省上、市上有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市委和市政府各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省级、市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财政收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，国家和省级、市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，市属驻境外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。9.组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。10.完成市委、市政府交办的其他任务。11.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹领导，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

按照《关于深化党和国家机构改革方案》《甘肃省机构改革方案》及《嘉峪关市机构改革方案》，将市发展和改革委员会的重大项目稽察、市财政局的市级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、市政府国有资产监督管理委员会的国有企业领导干部经济责任审计和市属国有企业外派监事会的职责等划入市审计局。

二、机构设置

（一）机关内设机构

市审计局内设职能科(室)10个。即办公室、法规审理科、经济责任管理科(经济责任审计工作联席会议办公室)、审计指导监督科、财政审计科、重大政策执行审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科企业审计科、电子数据审计科。下属4个事业单位。即涉农资金审计中心、资源环境保护资金审计中心、重大项目稽察办公室、基建审核中心。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

涉农资金审计中心、资源环境保护资金审计中心、重大项目稽察办公室、基建审核中心。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2024年单位收支为市审计局预算收支情况，直属事业单位经费由市审计局统一核算。

2024年部门收支总预算1077.22万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2024年收入预算1077.22万元（详见部门/单位预算公开表1,2）。包括：

一般公共预算收入1077.22万元，占100%；

政府性基金预算收入0万元，占0%；

上年结转收入0万元，占0%；

其他收入0万元，占0%。

（二）支出预算

2024年支出预算1077.22万元（详见部门（单位）预算公开表3）。其中：基本支出748.72万元，占69.5%； 项目支出328.5万元，占30.5%。

四、一般公共预算情况

2024 年一般公共预算当年支出1077.22万元，包括：一般公共服务支出885.16万元、社会保障和就业支出87.3万元、卫生健康支出39.37万元、住房保障支出65.4万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7）：

（一）基本支出

2024年基本支出748.72万元，比2023年预算增加51.15万元，增长7.33%，增长的主要原因是人员增加经费标准提高经费增加。

其中：人员经费支出717.42万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费 、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出31.3万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2024年一般公共预算财政拨款项目支出预算328.5万元，比2023年预算增加9.5万元，增长2.98%，增长的主要原因是1.劳务派遣人员经费增加。

经济社会发展项目0个。

保障运转经5个，主要是审计工作经费、劳务派遣人员经费、经济责任委托审计业务费、政府投资项目审计服务经费、公务接待费。

其他项目0个。

（三）支出功能分类说明

1.一般公共服务2024 年预算数为885.16万元，比2023年预算增加32.83万元， 主要原因是人员增加经费标准提高经费增加。

2.社会保障和就业2024年预算数为87.3万元，比2023年预算增加5.57万元，主要原因是人员增加经费标准提高经费增加。

3.卫生健康2024年预算数为39.37万元，比2023年预算增加10.3万元， 主要原因是人员增加经费标准提高经费增加。

4.住房保障2024年预算数为65.4万元，比2023年预算增加11.96万元， 主要原因是人员增加经费标准提高经费增加。

五、部门（单位）“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算0.4万元，较2023年预算增加.04万元。

1.因公出国（境）费用0万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

2.公务接待费0.4万元，较2023年预算增加0.4万元，增长100%，增长的主要原因是2023年度财政压减经费，公务接待费未纳入预算。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2023年预算增加0万元，增长0%。

（二）培训费预算情况说明

4.培训费0万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

（三）会议费预算情况说明

5.会议费0万元，较2023年预算增加0万元，增长0%。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费31.3万元，较2023年预算减少14.9万元，下降32.25%，下降的主要原因是严格落实过紧日子要求，厉行节约，压减一般性支出。

七、政府采购安排情况

2024年机关及所属预算部门（单位）政府采购预算总额20.02万元，其中：政府采购货物预算15.02万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算5万元。

2024年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额  0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额20.02万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为251.92万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元。预算部门（单位）共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2024年拟采购固定资产约1万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2024年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2024年本部门未涉及非税收入。

（三）重点项目情况

1.重点项目名称：经济责任委托审计业务费

2.项目实施主体：嘉峪关市审计局

3.实施周期及计划：该项目长期实施，每年各单位按照审计计划实施具体审计项目。

4.年度预算安排：60万元

5.项目概括：按照任中审计与离任审计相结合的原则，制定了5项领导干部经济责任审计项目计划，与资源环境保护资金审计中心配合制定领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目计划。

6.项目总目标：深入贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，紧紧围绕市委、市政府中心工作和上级审计机关的部署要求，加大重点经济责任审计对象的监督力度，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖，为全市经济社会高质量发展提供有力的审计支撑。

7.项目立项依据：《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》《甘肃省党政机关主要领导干部离任经济责任事项交接办法》《甘肃省党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计实施办法》《嘉峪关市属主要领导干部任期内经济责任轮审制度》

8.项目绩效：加大重点经济责任审计对象的监督力度，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖，为全市经济社会高质量发展提供有力的审计支撑。

（四）部门管理转移支付情况

2024年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2024年本部门无国有资本经营预算支出，相关表格为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2023年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1.预算绩效目标管理情况。2023年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标4个，按规定随年度预算一并公开项目4个，公开率为100%。

2.绩效运行监控情况。2023年7月，组织开展1-6月绩效运行监控项项目4个，占本部门项目的100%。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为50%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：未发现问题。开展1-9月绩效运行监控项目   4个，占本部门（单位）项目的100%。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目3个，完成率为75%。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：未发现问题。绩效运行监控在部门内部通报整改情况：严格按照相关要求和合同约定及时报账、规范支出。

3.绩效自评开展情况。2023年度，组织开展绩效自评项目共6个，其中，部门整体支出1个，项目支出4个，转移支付项目1个，绩效自评覆盖率为100%。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：严格按照相关要求将绩效自评结果及时报送财政局并随决算一并公开。

4.绩效结果应用情况。根据2023年度绩效运行监控、绩效自评等情况，当年盘活财政资金0万元，2024年度增加部门预算项目0个，增长率0%。同时对政策和项目资金管理作出调整的0个。

（二）2024年绩效目标编制情况

2024年，纳入部门预算绩效目标管理的项目6个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标12个、三级指标16个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标8个、三级指标43个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9、财政拨款收入：是指财政当年拨付的资金。

10、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、 “事业单位经营收入”等以外的收入。

11、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变 化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

 12、一般公共服务（类）单位事务（款）：是指单位用于 保障机构正常运行、开展单位业务等活动的支出。（一）行政运行（项）：是指为保障单位各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。 （二）一般行政管理事务（项）：是指单位机关及驻地方特派员办事处的项目支出。 （三）机关服务（项）：是指为单位机关提供后勤保障服务的机关服务中心的支出。（四）单位业务（项）：是指单位用于按照单位纪律“八不准”的规定，单位人员外出单位期间一切经费支出（含按规定支出的城市间交通费、住宿费、公杂费和餐费补助）。（五）单位管理（项）：是指单位用于单位法制建设、审计业务质量控制、单位业务培训等方面的支出。 （六）信息化建设（项）：是指单位用于“金审工程”等信息化建设方面的项目支出。（七）事业运行（项）：是指事业单位（不含机关服务中心）用于保障机构正常运转的基本支出。

13、社会保障和就业（类）行政单位离退休支出（款）： 是指单位用于离退休方面的支出。（一）归口管理的行政单位离退休（项）：是指单位统一 管理的单位机关及特派员办事处离退休人员的经费。

                   嘉峪关市审计局  

                    2024年2月19日

附件1

表一、部门（单位）收支总体情况表

单位：万元

表二、部门（单位）收入总体情况表

单位：万元

表三、部门（单位）支出总体情况表

单位：元

表四、财政拨款收支总体情况表

单位：万元

表五、财政拨款支出表

单位：元

表六、一般公共预算支出情况表

单位：元

表七、一般公共预算基本支出情况表

单位：元

表八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

单位：元

表九、一般公共预算机关运行经费

单位：元