嘉峪关市审计局

2023年部门预算公开情况说明

目    录

第一部分  部门（单位）基本概况

一、 部门（单位）职责

二、 机构设置

第二部分 2023年部门（单位）预算情况说明

三、 收支总体情况

四、一般公共预算情况

五、“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

六、机关运行经费财政拨款情况

七、政府采购安排情况

八、国有资产占用情况

九、其他重要事项情况说明

十、预算绩效管理情况

十一、名词解释

第三部分 2023年部门（单位）预算公开表

一、部门（单位）收支总体情况表

二、部门（单位）收入总体情况表

三、部门（单位）支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算机关运行经费

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门（单位）整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《地方预决算公开操作规程》和《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《甘肃省财政厅关于转发＜财政部关于推进部门所属单位预算公开的指导意见＞的通知》，现将2023年部门预算公开如下：

一、单位职责

嘉峪关市审计局工作职能主要有以下内容：1.主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。2.拟定本市有关审计法规草案、审计政策、审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草本市财政经济及其相关法规规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门通报审计情况和审计结果。4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省上、市上有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市委和市政府各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省级、市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财政收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，国家和省级、市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，市属驻境外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。9.组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。10.完成市委、市政府交办的其他任务。11.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹领导，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

按照《关于深化党和国家机构改革方案》《甘肃省机构改革方案》及《嘉峪关市机构改革方案》，将市发展和改革委员会的重大项目稽察、市财政局的市级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、市政府国有资产监督管理委员会的国有企业领导干部经济责任审计和市属国有企业外派监事会的职责等划入市审计局。

二、机构设置

（一）机关内设机构

市审计局内设职能科(室)10个。即办公室、法规审理科、经济责任管理科(经济责任审计工作联席会议办公室)、审计指导监督科、财政审计科、重大政策执行审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科企业审计科、电子数据审计科。下属4个事业单位。即涉农资金审计中心、资源环境保护资金审计中心、重大项目稽察办公室、基建审核中心。

（二）参照公务员法管理单位

无。

（三）直属事业单位

涉农资金审计中心、资源环境保护资金审计中心、重大项目稽察办公室、基建审核中心。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2023年单位收支为市审计局预算收支情况，直属事业单位经费由市审计局统一核算。

（一）收入预算

（二）支出预算

2023年支出预算1016.57万元（详见部门（单位）预算公开表3）。其中，当年财政拨款1016.57万元，比2022年预算增加253.89万元，增长33.29%，增长的主要原因是：1.人员经费标准提高2.审计委托业务费增加。当年财政拨款（详见部门（单位）预算公开表4）主要是：

1.一般公共服务支出852.33万元；

2.社会保障和就业支出81.73万元；

3.卫生健康支出29.07万元；

4.住房保障支出53.44万元；

2023年一般公共预算支出1016.57万元（详见部门（单位）预算公开表4,5,6,7），具体安排情况如下：

（一）基本支出

2023年基本支出697.57万元，比2022年预算增加89.37万元，增长14.69%，增长的主要原因是人员经费标准提高。

（二）项目支出

2023年一般公共预算财政拨款项目支出预算319万元，比2022年预算增加164.52万元，增长106.5%，增长的主要原因是1.审计委托业务费增加；2.上年度审计委托业务项目资金部分未支付。

经济社会发展项目0个。

保障运转经费4个，主要是审计工作经费、劳务派遣人员经费、经济责任委托审计业务费、政府投资项目审计服务经费。

其他项目0个。

五、部门（单位）“三公”经费、培训费、会议费等财政拨款情况

1.因公出国（境）费用0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%。

2.公务接待费0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），比2022年预算增加0万元，增长0%。

4.培训费0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%。

5.会议费0万元，比2022年预算增加0万元，增长0%。

“三公”经费预算0万元，比2022年预算增加0万元。

六、机关运行经费财政拨款情况

机关运行经费46.2万元，比2022年预算减少49.39万元，下降51.67%，下降的主要原因是1.将劳务费调到项目资金；2.严格落实过紧日子要求，厉行节约，压减一般性支出。

七、政府采购安排情况

2023年机关及所属预算部门（单位）政府采购预算总额19.52万元，其中：政府采购货物预算14.52万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算5万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为104.82万元。其中：办公用房0平方米，价值0万元。预算部门（单位）共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。2023年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2023 年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2023年本部门未涉及非税收入。

（三）重点项目情况

1.重点项目名称：经济责任委托审计业务费

2.项目实施主体：嘉峪关市审计局

3.实施周期及计划：该项目长期实施，每年各单位按照审计计划实施具体审计项目。

4.年度预算安排：60万元

5.项目概括：按照任中审计与离任审计相结合的原则，制定了5项领导干部经济责任审计项目计划，与资源环境保护资金审计中心配合制定领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目计划。

6.项目总目标：深入贯彻落实习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，紧紧围绕市委、市政府中心工作和上级审计机关的部署要求，加大重点经济责任审计对象的监督力度，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖，为全市经济社会高质量发展提供有力的审计支撑。

7.项目立项依据：《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》《甘肃省党政机关主要领导干部离任经济责任事项交接办法》《甘肃省党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计实施办法》《嘉峪关市属主要领导干部任期内经济责任轮审制度》

8.项目绩效：加大重点经济责任审计对象的监督力度，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖，为全市经济社会高质量发展提供有力的审计支撑。

（四）部门管理转移支付情况

2023 年预算无部门管理转移支付，相关表格为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2022年预算绩效管理工作情况。

1.2022 年预算绩效目标管理情况：严格按照省财政厅和市财政局对绩效目标管理的相关要求，通过市级预算绩效管理系统申报了部门整体绩效目标及4个项目绩效目标。

2.2022 年绩效运行监控管理情况：按照《嘉峪关市预算绩效运行监控管理办法》要求，以1-6月、1-9月两个时段为节点，集中对各项目绩效目标实现程度和预算执行情况开展绩效监控，包括4个项目的资金执行、年度绩效目标、绩效指标完成情况。

3.2022 年绩效评价管理情况：按照《嘉峪关市预算绩效自评工作规程》和《嘉峪关市项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》要求，实现了项目支出绩效自评以及部门整体支出绩效自评全覆盖，同时部门重点绩效评价工作按照5年一个周期、每年重点评价不低于20%的要求，对单位开展的项目组织重点绩效评价。

4.结果应用情况：根据重点评价情况，坚持问题导向，制定完善了加强项目管理的相关制度办法，并适时调整资金分配，不断提高预算管理水平。

（二）2023年部门（单位）预算重点项目支出绩效目标情况。

2023年部门预算纳入绩效目标管理的项目4个，主要有审计工作经费、劳务派遣人员经费、经济责任委托审计业务费、政府投资项目审计服务经费。涉及财政支出319万元。其中：涉及一般公共预算项目4个，涉及财政支出319万元，政府性基金项目0个，涉及财政支出0万元。2023年本部门预算单位纳入部门预算整体支出绩效目标管理。

十一、名词解释

1、财政拨款:指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算:包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金:包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金:包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出:包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出:部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费:指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费:指各部门（单位）的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

9、财政拨款收入：是指财政当年拨付的资金。

10、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、 “事业单位经营收入”等以外的收入。

11、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变 化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

 12、一般公共服务（类）单位事务（款）：是指单位用于 保障机构正常运行、开展单位业务等活动的支出。（一）行政运行（项）：是指为保障单位各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。 （二）一般行政管理事务（项）：是指单位机关及驻地方特派员办事处的项目支出。 （三）机关服务（项）：是指为单位机关提供后勤保障服务的机关服务中心的支出。（四）单位业务（项）：是指单位用于按照单位纪律“八不准”的规定，单位人员外出单位期间一切经费支出（含按规定支出的城市间交通费、住宿费、公杂费和餐费补助）。（五）单位管理（项）：是指单位用于单位法制建设、审计业务质量控制、单位业务培训等方面的支出。 （六）信息化建设（项）：是指单位用于“金审工程”等信息化建设方面的项目支出。（七）事业运行（项）：是指事业单位（不含机关服务中心）用于保障机构正常运转的基本支出。

13、社会保障和就业（类）行政单位离退休支出（款）： 是指单位用于离退休方面的支出。（一）归口管理的行政单位离退休（项）：是指单位统一 管理的单位机关及特派员办事处离退休人员的经费。

                   嘉峪关市审计局  

                    2023年3月9日

附件1

表一、部门（单位）收支总体情况表

单位：万元

表二、部门（单位）收入总体情况表

单位：万元

表三、部门（单位）支出总体情况表

单位：元

表四、财政拨款收支总体情况表

单位：万元

表五、财政拨款支出表

单位：元

表六、一般公共预算支出情况表

单位：元

表七、一般公共预算基本支出情况表

单位：元

表八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

单位：万元

表九、一般公共预算机关运行经费

单位：元