一、嘉峪关市审计局概况

（一）主要职能

市审计局是市政府主管全市审计工作的职能部门，其主要职责是：

一是主管全市审计工作；二是制定并组织实施年度审计计划；三是向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；四是直接审计有关事项，出具审计报告；五是按规定对市管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；六是组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；七是依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件；八是指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；九是依法组织审计市属国有企业的境外资产、负债和损益；十是指导和推广信息技术在审计领域的应用，根据审计署的要求参与组织建设国家审计信息系统；十一是承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的其他事项。

（二）部门基本情况

市审计局内设办公室、法制科、经济责任审计科、行政事业审计科、固定资产投资审计科、社保金融审计科、经贸审计科、社会审计核查科8个职能科室，下设嘉峪关市基建审核中心为财政全额拨款事业单位。市审计局定编27人，其中行政20人，机关后勤0人，事业7人。实有在职人数33人，其中行政18人，事业6人，进村进社4人，外聘5人。离退休13人。

二、2017年度部门决算报表

收入支出决算总表
																		公开01表
部门（单位）：嘉峪关市审计局																		单位：万元
收入											支出
项    目						行次		决算数			项    目					行次		决算数
栏    次								1			栏    次							2
一、财政拨款收入						1		728.91			一、一般公共服务支出					14		647.39
二、上级补助收入						2					二、外交支出					15
三、事业收入						3					三、国防支出					16
四、经营收入						4					四、公共安全支出					17
五、附属单位上缴收入						5					五、教育支出					18
六、其他收入						6		7.2			六、科学技术支出					19
						7					七、文化体育与传媒支出					20
						8					八、社会保障和就业支出					21		126.81
本年收入合计						9		736.11			本年支出合计					22		774.2
用事业基金弥补收支差额						10					结余分配					23
年初结转和结余						11		41.47			年末结转和结余					24		3.38
						12										25
合计						13		777.58			合计					26		777.58
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。   收入决算表
																	公开02表
部门：嘉峪关市审计局																	单位：万元
项    目							本年收入合计			财政拨款收入		上级补助收入	事业收入	经营收入			附属单位上缴收入			其他收入
功能分类科目编码				科目名称
栏次							1			2		3	4	5			6			7
合计							736.11			728.91										7.2
201				一般公共服务支出			609.3			602.1										7.2
20108				审计事务			609.3			602.1
2010801				行政运行			389.3			382.1										7.2
2010804				审计业务			220			220
208				社会保障和就业支出			126.81			126.81
20805				行政事业单位离退休			126.81			126.81
2080501				归口管理的行政单位离退休			126.81			126.81
支出决算表
															公开03表 单位：万元
部门：嘉峪关市审计局
项    目							本年支出合计		基本支出			项目支出			上缴上级支出				经营支出		对附属单位补助支出
功能分类科目编码				科目名称
栏次							1		2			3			4				5		6
合计							774.2		732.73			41.47
201				一般公共服务支出			647.39		605.92
20108				审计事务			647.39		605.92
2010801				行政运行			388.74		388.74
2010804				审计业务			217.18		217.18
2010899				其他审计事务支出			41.47					41.47
208				社会保障和就业支出			126.81
20805				行政事业单位离退休			126.81
2080501				归口管理的行政单位离退休			126.81

财政拨款收入支出决算总表
												公开04表
部门：嘉峪关市审计局												单位：万元
收入					支出
项    目	行次		金额		项    目	行次		合计		一般公共预算财政拨款			政府性基金预算财政拨款
栏    次			1		栏    次			2		3			4
一、一般公共预算财政拨款	1		728.91		一、一般公共服务支出	15		640.19		640.19
二、政府性基金预算财政拨款	2				二、外交支出	16
	3				三、国防支出	17
	4				四、公共安全支出	18
	5				五、教育支出	19
	6				六、科学技术支出	20
	7				七、文化体育与传媒支出	21
	8				八、社会保障和就业支出	22		126.81		126.81
本年收入合计	9		728.91		本年支出合计	23		767		767
年初财政拨款结转和结余	10		41.47		年末结转和结余	24		3.38		3.38
一般公共预算财政拨款	11		41.47			25
政府性基金预算财政拨款	12					26
	13					27
合计	14		770.38		合计	28		770.38		770.38
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

 

一般公共预算财政拨款支出决算表
					公开05表
部门：嘉峪关市审计局					单位：万元
项    目			本年支出合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3
合计			767	725.53	41.47
201		一般公共服务支出	640.1	598.72	41.47
20108		审计事务	640.1	598.72	41.47
2010801		行政运行	381.54	381.54
2010804		审计业务	217.18	217.18
2010899		其他审计事务支出	41.47		41.47
208		社会保障和就业支出	126.81	126.81
20805		行政事业单位离退休	126.81	126.81
2080501		归口管理的行政单位离退休	126.81	126.81

 

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
					公开06表
部门：嘉峪关市审计局					单位：万元
项    目			本年支出合计	人员经费	公用经费
经济分类科目编码		科目名称
栏次			1	2	3
合计			725.53	438.5	287.03
301		工资福利支出	230.49	230.49
30101		基本工资	100.12	100.12
30102		津贴补贴	111.96	111.96
30103		奖金	14.37	14.37
30104		其他社会保障缴费	4.04	4.04
302		商品和服务支出	280.33		280.33
30201		办公费	7.2		7.2
30202		印刷费	4.75		4.75
30203		水费	0.46		0.46
30204		电费	1.04		1.04
30205		邮电费	0.7		0.7
30206		取暖费	14.8		14.8
30207		差旅费	39.05		39.05
30208		公务接待费	0.2		0.2
30209		劳务费	35.91		35.91
30210		委托业务费	150		150
30211		工会经费	3.52		3.52
30212		福利费	2.33		2.33
30213		其他交通费用	20.37		20.37
303		对个人和家庭补助	208.01	208.01
30301		退休费	117.67	117.67
30302		生活补助	1.78	1.78
30303		奖励金	81.2	81.2
30304		采暖补贴	7.36	7.36
304		其他资本性支出	6.7		6.7
30401		办公设备购置	6.7		6.7
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

 

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
部门：嘉峪关市审计局　                                              公开07表                                                                      单位：万元
2017年度预算数						2017年度决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费				小计	公务用车 购置费	公务用车 运行费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0.76	0	0	0	0	0.76	0.2	0	0	0	0	0.2
注：2017年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

 

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
							公开08表
部门：  嘉峪关市审计局                                               单位：万元
项    目			年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码		科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次			1	2	3	4	5	6
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

三、2017年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度收入总计736.11万元，支出总计774.2万元。与2016年决算数相比，收入增加264.03万元，增长36%，支出增加262.59万元，增长34%。主要原因是2017年开展委托审计服务项目，新增加审计委托业务费。

本部门2017年度收入合计736.11万元，其中：财政拨款收入728.91万元，占99%；其他收入7.2万元，占1%。

本部门2017年度支出合计774.2万元，其中：基本支出732.73万元，占95%； 项目支出41.47万元，占5%。

本部门2017年度年末结转和结余3.85万元，较上年减少38.09万元，主要原因是2017年无结转资金，有结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2017年度财政拨款收入728.91万元，较上年决算数增加256.83万元，增长35%。主要原因是2017年开展委托审计服务项目，新增加审计委托业务费。较年初预算数增加191.01万元，增长26%，主要原因是2017年开展委托审计服务项目，追加了审计委托业务费。 

本部门2017年度财政拨款支出767万元，较上年决算数增加255.39万元，增长33%。主要原因是2017年开展委托审计服务项目，新增加审计委托业务费。较年初预算数增加229.1万元，增长30%。主要原因是2017年开展委托审计服务项目，追加了审计委托业务费。本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出647.39万元，占84%，较年初预算数增加225.49万元，主要原因是2017年开展委托审计服务项目，新增加审计委托业务费；社会保障与就业支出126.81万元，占16%，较年初预算数增加10.81万元，主要原因是2017年退休人员工资的调整。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出725.53万元。其中：人员经费438.5万元， 较上年增加72.65万元，主要原因是2017年人员工资增加。人员经费用途主要用于主要用于在职人员、退休人员工资福利支出等。公用经费287.03万元，较上年增加180.8万元，主要原因是2017年开展委托审计服务项目，新增加审计委托业务费，公用经费用途主要用于在职人员日常办公及业务开展支出。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2017 年度本部门“三公”经费支出共计0.2万元，较年初预算数减少0.56万元，主要原因是公务接待费实际支出0.2万元。三公经费较上年支出数减少2.6万元，主要原因是2017年公车改革后，单位没有公务用车购置及运行费，公务接待费实际支出0.2万元。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2017年度本部门因公出国（境）费用0万元。

公务车购置费0万元。

公务车运行维护费0万元。

公务接待费0.2万元，主要用于接待金昌审计组来我市保障房审计和省厅派人来我市进行审计项目质量检查，费用支出较年初预算数减少0.56万元，主要原因是公务接待费实际支出0.2万元，较上年支出数减少2.6万元，主要原因是2017年公车改革后，单位没有公务用车购置及运行费，公务接待费实际支出0.2万元。

（三）“三公”经费实物量情况。

2017 年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待批2次，28人，其中：国内外事接待2批次，28人；国（境）外公务接待0批次，0人。2017年度本部门人均接待费71.43元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

 五、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出287.03万元，机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、信息网络购置更新费等。机关运行经费较2016年增加106.23万元，增长63%，主要原因是2017年增加了审计业务委托费，办公设备购置。

（二） 国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，嘉峪关市审计局国有资产总额为285.57万元，其中流动资产16.22万元，非流动资产269.34万元。截至2017年12月31日，我单位共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三） 政府采购支出情况说明。

嘉峪关市审计局2017年采购支出总额313.42万元，其中：政府采购货物支出20.92万元、政府采购工程支出15万元、政府采购服务支出277.5万元。主要用于采购办公设备等。

（四）预算绩效管理情况说明

政府投资项目审计项目绩效自评综述 ：2017年度嘉峪关市审计局项目收支资金使用严格按照市财政要求执行，资金支出符合相关规定，为发现截留、挪用的现象，执行情况良好。

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。