第一部分 嘉峪关市审计局概况

一、嘉峪关市审计局部门主要职责

二、嘉峪关市审计局部门基本情况

第二部分 嘉峪关市审计局2021年度部门预算表

    一、部门预算收支总表

    二、部门预算功能分类支出表

    三、部门预算财政拨款支出表

    四、一般公共预算功能分类支出表

    五、一般公共预算基本支出表

    六、一般公共预算项目支出表

    七、一般公共预算机关运行经费

八、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费安排表

九、政府性基金预算功能分类支出表

第三部分 嘉峪关市审计局单位2021年度部门预算情况说明

    一、2021年度部门预算总体收支情况

二、2021年度部门预算功能分类支出情况

    三、2021年度部门预算财政拨款支出情况

    四、2021年度一般公共预算功能分类支出情况

    五、2021年度一般公共预算基本支出情况

六、2021年度一般公共预算项目支出情况

七、2021 年度一般公共预算机关运行经费情况

八、2021年度一般公共预算“三公”经费支出安排情况

九、2021年度政府性基金支出预算情况

十、2021年度其他重要事项情况

第四部分 名词解释

第一部分 嘉峪关市审计局概况

（一）部门主要职能

嘉峪关市审计局工作职能主要有以下内容：1.主管全市审计工作。负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任（任中）审计，对国家有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。2.拟定本市有关审计法规草案、审计政策、审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草本市财政经济及其相关法规规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。3.向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市政府有关部门通报审计情况和审计结果。4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省上、市上有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市委和市政府各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央和省级、市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财政收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，国家和省级、市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市政府规定的市级国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，市属驻境外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。5.按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任(任中)审计。6.组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。9.组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。10.完成市委、市政府交办的其他任务。11.职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹领导，明晰审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

　　按照《关于深化党和国家机构改革方案》《甘肃省机构改革方案》及《嘉峪关市机构改革方案》，将市发展和改革委员会的重大项目稽察、市财政局的市级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、市政府国有资产监督管理委员会的国有企业领导干部经济责任审计和市属国有企业外派监事会的职责等划入市审计局。

（二）部门基本情况

嘉峪关市审计局共有预算单位1个，为局本级单位。编制人数32人，其中：行政编制20人、全额事业编制7人、差额事业编制5人；实有27人，行政人员15人，全额事业人员8人，差额事业4人。主要原因是2020年行政调出3人，调入1人，退休1人，差额事业调入4人，总人数与上年对比增加2人。在职人数44人，包括：行政人员15人；全额事业人员8人；进村进社4人；公益性岗位4人；外聘人员9人。退休人员15人，其中：行政离退休人员15人，遗属3人。

第二部分： 嘉峪关市审计局2021年度部门预算表

第三部分：嘉峪关市审计局2021年度部门预算情况说明

（一）2021年度部门预算总体收支情况

嘉峪关市审计局2021年度部门预算总收入699.86万元，比上年减少50.39万元，下降6.7%；总支出699.86万元，比上年减少50.39万元，下降6.7%。

附图一              单位：万元

（二）2021年度部门预算功能分类支出情况

嘉峪关市审计局2021年度部门预算支出合计699.86万元。按支出功能分类，其中：行政运行649.86万元，占92.86%；审计业务50万元，占7.14%。

附图二              单位：万元

（三）2021年度部门预算财政拨款支出情况

 嘉峪关市审计局2021年度财政拨款支出699.86万元，比上年减少50.39万元，下降6.7%。

附图三             单位：万元

（四）2021年度一般公共预算功能分类支出情况

   嘉峪关市审计局2021年度一般公共预算功能分类支出合计699.86万元，其中：基本支出549.51万元，占78.52%；项目支出150.35万元，占21.48%。

附图四             单位：万元

（五）2020年度一般公共预算基本支出情况

 嘉峪关市审计局2021年度一般公共预算基本支549.51万元，比上年增加14.26万元，上升2.67%。其中：人员经费466.99万元，占比84.98%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金等；公用经费82.52万元，占比15.02%。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

附图五             单位：万元 

（六）2021年度一般公共预算项目支出情况

嘉峪关市审计局2021年度一般公共预算项目支出150.35万元，比上年减少64.65万元，下降30.07%。主要项目有：1.政府投资项目审计服务经费118.27万元，占比78.66%；2.辅助用工创城奖0.8万元，占比0.53%；3.环县驻村帮扶人员经费5.82万元，占比3.87%；4.丧葬抚恤金14.46万元，占比9.62%；5.委托业务费11万元，占比7.32%。

附图六             单位：万元

（七）2021年度一般公共预算机关运行经费情况

嘉峪关市审计局2021年度一般公共预算机关运行经费211.79万元，较上年度增加74.37万元，上升54,12%。其中：基本支出82.52万元，占比38.96%；项目支出129.27万元，占比61.04%。

（八）2021年度一般公共预算“三公”经费支出安排情况

1.“三公”经费支出总体情况

 嘉峪关市审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费安排支出预算数0.85万元。其中：因公出国（境）费支出预算数0万元；公务接待支出预算数0.85万元；公务用车购置和运行维护费支出预算数为0万元。

嘉峪关市审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费预算比上年预算增加0万元，增加0%，其中：因公出国（境）费支出比上年增加0万元；公务接待支出比上年增加0万元，增加0%，主要原因是来源数据无变化，公务接待费预算无变化；公务用车购置和运行维护费支出比上年增加0万元。

 2.“三公”经费上年度支出具体情况

嘉峪关市审计局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中，因公出国（境）费支出0万元，公务接待支出0.11万元，占“三公”经费支出100%；公务用车购置和运行维护费支出0万元。

（1）因公出国（境）费全年支出0万元，全年安排出国出境团组0个，累计0人次。

（2）公务接待支出0.11万元，全年接待来访团组1个，来访宾客20人次。

（3）公务用车购置和运行维护费支出0万元，其中：公务用车购置费0万元，运行维护费0万元，2020年我局公务用车保有量0辆。 

（九）2021年度政府性基金支出预算情况

嘉峪关市审计局2021年度政府性基金支出预算0万元，比上年增加0万元，增长0%。

（十）2021年度其他重要事项情况

1.政府采购情况

嘉峪关市审计局2021年度政府采购总额570.29万元，其中：政府采购货物20.29万元，占采购总额的0.36 %,政府采购服务550万元, 占采购总额的96.4%。授予中小企业合同金额550万元，占政府采购支出总额的96.4%，其中授予小微企业合同金额20.29万元，占政府采购支出总额的0.36%。

2.国有资产占有使用情况

嘉峪关市审计局2021年国有资产占用总额93.65万元，其中：流动资产51.5万元，非流动资产42.15万元。

3.2021年部门预算绩效管理情况

（1）基本支出预算绩效。2021年预算资金严格按照年初预算执行，在资金使用时按照国家财经法规和本单位财务管理制度进行严格控制和监督；对预算执行进度依照规定执行；严格控制“三公”经费的支出；政府采购按规定办理采购手续。

（2）项目支出预算绩效。2021年预算资金严格按照年初预算执行，对专项资金必须做到专款专用，管理规范，在资金使用时按照国家财经法规和本单位财务管理制度进行严格控制和监督。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：是指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。

三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、 “事业单位经营收入”等以外的收入。

四、上年结转和结余：是指以前年度支出预算因客观条件变 化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

五、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

 六、项目支出：是指单位在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

 七、一般公共服务（类）单位事务（款）：是指单位用于 保障机构正常运行、开展单位业务等活动的支出。（一）行政运行（项）：是指为保障单位各行政机构正常运转、完成日常工作任务安排的支出。 （二）一般行政管理事务（项）：是指单位机关及驻地方特派员办事处的项目支出。 （三）机关服务（项）：是指为单位机关提供后勤保障服务的机关服务中心的支出。（四）单位业务（项）：是指单位用于按照单位纪律“八不准”的规定，单位人员外出单位期间一切经费支出（含按规定支出的城市间交通费、住宿费、公杂费和餐费补助）。（五）单位管理（项）：是指单位用于单位法制建设、审计业务质量控制、单位业务培训等方面的支出。 （六）信息化建设（项）：是指单位用于“金审工程”等信息化建设方面的项目支出。（七）事业运行（项）：是指事业单位（不含机关服务中心）用于保障机构正常运转的基本支出。

八、社会保障和就业（类）行政单位离退休支出（款）： 是指单位用于离退休方面的支出。（一）归口管理的行政单位离退休（项）：是指单位统一 管理的单位机关及特派员办事处离退休人员的经费。

九、“三公”经费：是指纳入财政预决算管理的“三公” 经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映 单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾 接待）支出。

十、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员 法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用 房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

联系人：张金凤              电话：0937-6310980           

                   嘉峪关市审计局  

                    2021年2月22日