市发展改革委（汇总）2021年部门决算和“三公”经费信息公开情况说明

                 目 录

    第一部分  单位概况

一、市发展改革委部门概况
    （一）单位主要职能

（二）部门基本情况

第二部分  2021年部门决算报表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算批复表

第三部分   2021年度部门决算情况说明

 一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度收入决算情况

三、2021年度支出决算情况

 四、2021年度财政拨款收入支出决算总体情况

    五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、“三公”经费情况

七、其他需要说明的事项

八、部门决算量化评价情况

第四部分   名词解释

第一部分  单位概况

一、市发展改革委部门概况
  （一）主要职能

嘉峪关市发展和改革委员会主要职责是拟订和组织实施国民经济和社会发展战略、总体规划、年度计划，统筹协调经济社会发展，研究分析经济形势，提出国民经济发展、价格调控和综合平衡、优化重大经济结构的目标和政策；负责监测全市经济和社会发展态势，承担预测预警和信息引导的职责，研究经济运行、总量平衡、经济安全等重大问题并提出相关政策建议；承担总体指导和综合协调推进全市经济体制改革工作的职责，研究全市经济体制改革和对外开放的重大问题，组织拟定综合性经济体制改革方案，审定专项经济体制改革方案；指导协调全市经济体制综合配套改革试点等工作。

（二）部门基本情况

1.单位机构设置。市发展改革委共有预算单位3个，包括市发展改革委（本级）一级预算单位和2个二级事业预算单位（信息中心、水文化生态事业发展管理办公室），按预算编制相关规定完成本年度预算执行。市发展改革委本级设内设办公室、政工科、国民经济综合科、经济体制改革和发展规划科、固定资产投资科、社会发展科、商贸和农村经济科、能源科、产业协调科、交通运输科（市铁路民航建设办公室）、资源节约和环境保护科、重点项目建设管理科、物价科、国民经济装备动员办公室（14个行政科室）；价格认证中心、研究中心、公管办、工程咨询中心、PPP项目办公室（6个事业科室）。

人员编制情况。2021年度机关行政编制22名，实有21人，与2020年度相比增加1人，增加原因为招考录用1人；参公编制数2名，实有1人，与上年度相比减少1人，减少原因为退休1人；退休23人，与上年度相比增加1人；事业运行编制31人，实有29人，与上年度无变化，其中全额实有在职人员3人、差额人员23人、自收自支人员3人；民生实事服务人员实有4人。

第三部分   2021年度部分决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况说明

市发展改革委（汇总）2021年部门决算总收入为6,387.03万元，本年度总收入比上年度收入减少194.05万元,同比减少2.95%,减少原因是本年度项目资金拨款收入相比上年度减少；部门决算总支出合计为7,273.36万元，比上年度总支出增加1,407.31万元。同比增加23.99%，增加原因为我委本年度项目资金拨付同比上年度支出增加。

2021年度年初结余结转资金为949.75万元（基本支出结转39.54万元、项目支出结转910.21万元）。

二、2021年度收入决算情况说明

2021年部门决算总收入为6,387.03万元，其中一般公共预算财政拨款收入为2,915.96万元，占总收入的45.6%；政府性基金预算财政拨款收入为1,364.00万元，占总收入的21.3%；其他收入为2,107.08万元，占总收入的33.1%。本年度总收入比上年度收入减少194.05万元,同比减少2.95%,减少原因是本年度项目资金拨款收入相比上年度减少。按功能分类科目：其中一般公共服务支出—发展与改革事务—行政运行拨款收入为791.85万元，占总收入12.4%；物价管理（农产品调查、价格监测补助经费）拨款收入6.76万元，占总收入的0.1%；事业运行拨款收入364.71万元，占总收入5.7%；城乡社区建设支出—城乡社区公共设施— 其他城乡社区公共设施支出拨款收入3,859.71万元，占总收入的60.4%；国有土地使用权出让收入安排的支出— 城市建设支出（政府性基金预算财政拨款收入）1,364.00万元，占总收入的21.4%。

三、2021年度支出决算情况说明

市发展改革委2021年度部门决算总支出合计为7,273.36万元，比上年度总支出增加1,407.31万元。同比增加23.99%，增加原因为我委本年度项目资金拨付同比上年度支出增加。按支出功能分类：一般公共服务支出1,245.37万元，占总支出17%；城乡社区支出6,027.99万元，占总支出的83%。

1.基本支出决算数898.87万元，其中发展与改革事务—行政运行决算支出数为521.85万元（人员经费支出451.98万元、公用经费支出69.87万元）；事业运行决算数为377.02万元（人员经费支出362.83万元、公用经费支出14.19万元。

2.项目决算支出数6,374.49万元，同比上年度项目支出增加1,359.53万元，同比增加21.3%，增涨原因由于2020年受疫情等因素影响，项目经费拨付支出相应减少，本年度根据相关政策引导“复工、复产”项目经费拨付支出比上年度项目拨付支出增加1,359.53万元。按功能分类科目：一般公共服务支出346.50万元，占项目支出5.4%（发展与改革事务—行政运行支出339.73万元，物价管理支出6.76万元）城乡社区支出6,027.99万元，占项目支出94.6%（城乡社区公共设施—城乡社区（城市建设）支出4,663.99万元、国有土地使用权出让收入安排的支出—城市建设支出1,346.00万元）

市发展改革委2021年末结转和结余资金为63.42万元，比上年减少886.33万元，同比减少93.3%。结余结转资金减少原因为2021年末重大项目前期费结余资金1,392.00万元，于2021年12月27日全额上缴市财政国库。

2020年-2021年收入支出总体对比表

四、2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）市发展改革委（汇总）2021年初财政拨款结余结转资金为949.75万元。

（二）2021年度财政拨款决算收入为4,279.96万元，其中一般公共预算财政拨款2,915.96万元，占财政拨款收入68%；政府性基金预算财政拨款1,364.00万元，占财政拨款收入32%。财政拨款收入同比上年度收入增加20.59万元，同比增加4.8%。增加原因为人员经费及商品服务支出收入相比上年度收入略有增涨。

（三）2021年度财政拨款支出决算数5,166.28万元，其中一般公共预算财政拨款支出1,200.38万元，占财政拨款支出23%；城乡社区支出3,965.90万元，占财政拨款支出77%。同比上年度财政拨款支出增加1,621.94万元，同比增涨45.8%，增涨原因为由于2020年由于受疫情等因素影响，项目经费拨付支出相应减少，本年度根据相关政策引导“复工、复产”项目经费拨付支出比上年度项目拨付增加。

         五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明          

（一）市发展改革委2021年一般公共预算财政拨款支出合计为3,802.28万元，其中一般公共服务支出1200.39万元，占一般公共预算财政拨款支出31.5%；城乡社区支出2601.90万元，占一般公共预算财政拨款支出68.5%。同比上年度财政拨款支出增加257.94万元，同比增涨7.2%。增加原因为由于2020年度由于疫情等因素影响项目拨付资金有所减少，本年度一般公共财政拨款项目拨付资金支出相比上年度增加。

（二）市发展改革委（汇总）2021年度一般公共财政拨款基本支出853.88元。其中：人员经费773.83万元，较上年增加42.21万元，同比增加5.5%，增加原因为2020年度人员经费支出39.54万元结转至本年度，故人员经费支出相比上年度支出有所增长。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等费用；机关运行经费为80.05万元，较上年增加1.56万元，同比增涨7.08%。增加原因为由于业务工作量增大，差旅费、印刷费、办公耗材费用相比上年度略有增涨。机关运行经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、水电费、临时工劳务费、邮电费、公务接待费等。

六、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

市发展改革委（汇总）2021年度 “三公”经费预算经费为1.295万元，本年度“三公”经费支出0.31万元，均为公务接待费，公务接待费预算执行数减少0.985万元，减少原因为根据市委、市政府“过紧日子”相关要求，严格落实“三公”经费管理流程，加强“三公”经费支出管理。

（二）“三公”经费分项支出情况。

市发展改革委（汇总）2021年度因公出国（境）费用0万元；公务车购置费0万元，较上年支出数增加0万元；公务车运行维护费0万元，较上年支出数增加0万元；公务接待费0.31万元，较上年公务接待支出增加0.06万元，同比上涨24% 。

（三）“三公”经费实物量情况。

市发展改革委（汇总）2021年度因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待6批次，接待人数约38人，其中：国内公务接待6批次，38人；国（境）外公务接待0批次，0人；公务用车购置费0万元，车均维护费0万元。

七、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。市发展改革委（汇总）2021年机关运行经费支出经费为84.05万元，较上年增加5.55万元，同比增涨7.08%。增涨原因是业务工作量增大，差旅费、印刷费、办公耗材费等相应增加。机关运行经费用途主要包括办公费、印刷费、差旅费、水电费、临时工劳务费、邮电费、公务接待费等。

（二） 国有资产占用情况说明。截止2021年12月31日，市发展改革委（汇总）共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、无其他用车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三） 政府采购支出情况说明。市发展改革委（汇总）政府采购支出总额148.33万元，其中，采购货物支出15.33万元、主要用于采购办公电脑（涉密办公电脑及相关打印机配件）及打印机等；采购工程支出0万元；采购服务支出133万元，主要采购国际陆港规划编制费120万元，项目展板制作、各类资料印刷费13万元。

（四）关于2021年度预算绩效管理情况说明

1.绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我委组织对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金7,273.36万元。从评价情况来看，本年度预算资金执行情况良好，能保障建设质量和效益，有效控制预算成本核算，发挥整体部门项目效益。

（1）基本支出预算绩效执行情况。2021年度基本支出决算费用为898.87万元。（1）人员经费支出决算数为814.82万元，主要用于职工工资福利、社会各项保险以及公积金缴费等支出。人员经费是依据在编人员、离退休人员、民生人员工资信息及社保、公积金应缴费用各项数据组成，预算编制细致完整、准确，整体目标内容充分，指标来源明确。支付审批程序合理合规，按时足额保障各类人员经费，逐月及时发放基本工资、津贴补贴、进村进社人员工资；按月缴纳各类社会保险、公积金等应缴费用；如期发放职工取暖费、行政人员年终一次性奖金等各项人员经费的支出。没有出现违规及超标准发放津贴、补贴等现象。人员经费预算与决算支出一致，支出执行率为100%。

（2）公用经费支出决算数84.05万元。公用经费主要用于保障日常办公正常运转；职工工会经费、福利费支出；行政人员交通补助等经费的支出。公用经费是依据在编人员配置情况、办公楼使用面积、临时用工人数等信息编制而成。预算编制细致完整、准确，整体目标内容充分，指标来源明确，公用经费收、支严格按照财政的审批流程上报计划，保障日常公用经费的开支，确保单位能正常平稳运转，年初经费预算与年末支出决算数一致，完成率为100%。各项经费支出完全符合财务收、支管理规定，严格按照财经相关制度、法规执行。公用预算经费执行完成率100%。

3.项目资金预算执行情况。本年度项目经费涉及金额6,374.49万元。共计拨付67笔项目经费，其中属于我委项目5个，项目经费为162.92万元，分别为办公视频会议通信费2万；全省重大项目工开复工动员大会项目经费38.91万元；公共信息化平台建设资金65.5万元；向上争取奖补工作经费49.75万元；农产品调查、价格监测经费6.76万元；拨付其他单位项目62笔，项目经费6211.57万元，分别为拨付市民政局、市残联（春节困难群众补贴资金）134.28万元；拨付市商务局（2020年-2021年冬春蔬菜补贴款）49.29万元；拨付市城投公司、水投公司、文旅集团12笔（偿还建设项目债劵利息及本金）共计3286.27万元；拨付市级16家单位，22笔项目（重大项目前期费）805万元；拨付市级21家单位（“十四五”规划编制费）333.41万元；拨付市西部公司4笔（农副产品直销店补贴）107.7万元；拨付市军粮站（2021年春节期间粮油价格调控补贴资金）25.26万元。

4.部门决算中项目绩效自评结果。市发展改革委（汇总）整体部门绩效评价，得分100分。

1.基本支出人员经费预算编制细致完整、准确，整体目标内容充分，指标来源明确。支付审批程序合理合规，预算支出执行率为100%。从数量指标、质量指标、时效指标、满意度指标综合指标评分，得分30分；公用经费主要用于保障日常办公正常运转。预算编制细致完整、准确，整体目标内容充分，指标来源明确，公用经费收支严格按照财政的审批流程完成支付，确保单位能正常平稳运转，预算执行完成率为100%。从数量指标、质量指标、时效指标、满意度指标综合指标评分，得分30分。

2.项目支出涉及金额6,374.49万元，项目共计拨付67笔项目经费，其中属于我委项目5个，项目经费为162.92万元；拨付其他单位项目62笔，项目经费6,211.57万元。预算与决算支出数一致，完成项目资金绩效目标质量指标率为100%。项目资金经费收入、支出按有效时段支付完成，无项目资金滞留以及拨付延误的情况发生，项目资金时效指标率为100%；项目资金经费预算填报，是依据相关建设单位项目与银行签订的贷款协议（本金及利息产生以及约定还款时限等要素）、涉及困难群体价格补贴、重大项目前期费等相关专项经费构成，真实反映本年度项目拨付情况，各项专项资金均按时拨付到位。资金使用目标明确，资金管理，会计核算，财务审批制度健全。拨款程序规范，符合国家有关财务管理规定，确保各项目绩效目标顺利完成。项目预算经费与本年度项目支出决算无差异。项目拨付按有效时段拨付完成，支出完成目标率为100%。从执行指标、产出指标、效益指标、满意度指标综合评分，得分40分。

八、部门决算量化评价情况

2021年度量化评价得分98分。

（一）预算执行情况

1.预算编制的准确完整性（得18分）

（1）财政拨款收入预决算差异率得满分10分。完成调整预算的100%。部门决算财政拨款为6,387.03万元，预算调整6,387.03万元，完成率为100%。

（2）年初结转和结余预决算差异率得8分。我委2021年度一般公共财政拨款年末结转和结余资金为63.42万元，比上年减少874.01万元，同比减少93.2%。结余结转资金减少原因为2021年末重大项目前期费结余资金1,392.00万元，于2021年12月27日全额上缴财政国库。

2.预算执行的有效性（得46分）

（1）基本支出人员经费预决算差异率得满分10分。预算执行中人员经费严格的按照预算执行，没有拖欠职工工资和津补贴，完成率为100%。

（2）基本支出公用经费预决算差异率得5分。严格执行预算，用预算指导各项经济支出，减少财政资金的浪费，从而提高财政资金的使用效益。

财政拨款结转和结余率得8分，扣2分。我委2021年度一般公共财政拨款年末结转和结余资金为63.42万元，比上年减少874.01万元，同比减少93.2%。结余结转资金减少原因为2021年末重大项目前期费结余资金1,392.00万元，于2021年12月27日全额上缴财政国库。故年末结转和结余资金相比上年度大幅度减少。

财政拨款结转和结余上下年变动率得满分8分。我委2021年度一般公共财政拨款年末结转和结余资金为63.42万元，比上年减少874.01万元，同比减少93.2%。结余结转资金减少原因为2021年末重大项目前期费1,392.00万元于2021年12月27日全额上缴财政国库。故年末结转和结余资金相比上年度大幅度减少。

（5）“三公”经费支出预决算无差异率得 5分。年初预算无公务用车运行费和出国出境支出，“三公”经费支出均为公务接待费，本年度公务接待支出0.31万元，接待次数为6次，接待人数38人。

（6）经费支出中开支在职人员及退休经费比率得满分10分。

（二）财务状况（得分21分）

1.资产类往来变动率得满分10分。我部门无资产类往业重大变动事项。

2.负债类算来款无变动率得满分6分。我部门无负债类资产（包括银行借贷、征地款、税费）等情况的负债。

3.机关事业单位借款变动率得满分5分。单位无对外提供抵押、担保的资产，无商业贷款。

（三）人员变动情况（得13分）

1.在职人员控制率得5分。变动率为15%，变动原因是单位本年度新增招考录用人员1人，退休1人；

2.其他人员增减率分满分5分。无其他长期聘用人员；

3.一般公共预算财政拨款（补助）人员增减率得3分。增减变动原因是本年度单位新增招考录用人员1人，退休1人。

九、下一步打算

（1）加强会计基础工作，进一步提高会计业务核算水平。加强财务人员的学习培训，认真组织学习《预算法》、《会计基础工作规范》和《行政单位会计准则》，强化政策法规观念，提升会计人员业务素质，进一步提高财务核算水平。

（2）强化预算意识，进一步提高预算的执行率。强化预算意识、标准意识、法规意识，按照“先有预算、后有支出”的原则，加强预算管理，严格按预算支出经费，加快资金支出进度，确保各项支出的合法合理合规。做到用预算指导支出使用，切实提高预算执行效率。

（3）加强专项资金的使用管理。认真落实省、市关于专项资金管理办法，进一步加强和规范专项资金的使用管理，做到专款专用，严禁挤占、挪用专项资金，遵循“设立有据、管理科学、讲求绩效、公开透明”的原则，严肃财经纪律，加强内部财务审核监督，强化节约意识，努力提高资金的使用效益。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

七、结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。

 嘉峪关市发展和改革委员会

                                2022年9月20日