三、2019年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计642.35万元，支出总计642.35万元。与2018年决算数相比，收入减少569.51万元，减少46.99%。支出减少569.51万元，减少46.99%。主要原因是本年度实施项目减少，市级财政安排项目资金项目减少。

2019年度收入合计559.61万元，其中：财政拨款收入426.19万元，占76.15%，其他收入（财政盘活存量项目资金）133.42万元，占23.85%。

2019年度支出合计617.23万元，其中：基本支出479.10万元，占77.62%； 项目支出138.13万元，占22.38%。

2019年度年末结转和结余25.12万元，较上年减少67.67万元，占72.93%，其主要原因是项目资金结转减少。其中财政拨款结转25.12万元，主要是2019年长城博物馆免费开放补助资金14.83万元、黑山岩画风景区旅游开发项目前期费5.29万元、2019年12月财政拨入第一批精品剧目-秦剧《八棵树》5万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入合计498.93万元，较上年决算数据减少466.51万元，减少48.32%，主要原因是本年市级财政安排项目资金减少。主要用于文化旅游体育与传媒支出314.86万元，其中长城博物馆2019年度免费开放专项补助资金255万元，主要用于长城博物馆日常运转经费和辅助岗位职工工资福利支出；用于社会保障和就业支出14.67万元，是全额事业职工养老保险；用于卫生健康支出7.62万元，是全额事业职工医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险；用于城乡社区支出141.95万元，主要用于院机关日常运行经费及全额事业职工的工资、奖金、取暖补助等；较年初预算增加329.81万元，主要原因是2019年度长城博物馆免费开放补助资金（中央专项）未纳入预算。

2019年度财政拨款支出合计498.93万元，较上年决算数据减少466.51万元，减少48.32%，主要原因是本年市级财政安排项目资金减少。较年初预算增加329.81万元，主要原因是2019年度长城博物馆免费开放补助资金（中央专项）未纳入预算。

2019年度财政拨款支出489.10万元，主要用于以下几方面：文化旅游体育与传媒支出314.86万元，占64.37%，其中长城博物馆2019年度免费开放专项补助资金304.53万元，主要用于长城博物馆日常运转经费和辅助岗位职工工资福利支出。用于社会保障和就业支出14.67万元，占3%，是全额事业职工全年养老保险；用于卫生健康支出7.62万元，占1.56%，是全额事业全年职工医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险；用于城乡社区支出151.95万元，占31.07%，主要用于院机关日常运行经费及全额事业职工的工资、奖金、取暖补助等，项目支出2018年雄关人才扶持项目-秦剧《八棵树》项目10万元，较年初预算数增加319.98万元，主要原因是2019年度长城博物馆免费开放补助资金（中央专项）未纳入预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出479.10万元。其中：人员经费211.07万元，较上年增加6.91万元，增长3.38%。主要原因是增人增资及长城博物馆聘用职工增加劳务费相应增加。人员经费用途主要包括基本工资43.57万元、津贴补贴41.72万元、奖金0.16万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.21万元、职工基本医疗保险费12.64、公务员医疗补助缴费3.27万元、其他社会保障缴费6.63万元、住房公积金16.05万元、对个人和家庭补助44.81万元。预决算差异是2019年度长城博物馆免费开放补助资金（中央专项）未纳入预算。

公用经费268.03万元，较上年减少110.56万元，减少41.25%。主要原因本年采购办公设备减少以及压减公用经费等。公用经费用途主要包括办公费9.55万元、印刷费13.04万元、手续费0.02万元、电费30.60万元、邮电费6.69万元、取暖费9.05万元、物业管理费0.38万元、差旅费7.42万元、维修（护）费8.33万元、培训费0万元、劳务费157.04万元、委托业务费14.31万元、工会经费4.47万元、福利费0.82万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用3.22万元、办公设备购置3.09万元。预决算差异是2019年度长城博物馆免费开放补助资金（中央专项）未纳入预算。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2019年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2019年度因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务车运行维护0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元。

（三）“三公”经费实物量情况。

2019年度因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年度人均接待0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

五、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。2019年机关运行经费支出0万元，因我单位性质是公益一类全额拨款事业单位。

（二） 国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，共有车辆0辆，其中部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三） 政府采购支出情况说明。2019年本部门政府采购支出总额76.84万元，其中：政府采购货物支出20.10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出56.74万元。

（四）预算绩效管理情况说明

（1）项目支出预算绩效情况。

因我院实施的部分项目截止2019年12月31日均未完工，没有委托第三方机构开展绩效评价。我院认真开展了基本支出绩效和项目支出绩效评价自评工作，按《嘉峪关市财政预算绩效管理实施意见（试行）》要求，对财政资金使用情况和产出效果，财务（资产）管理状况和资产配置、使用、处置及其收益管理情况等进行自评，其目标是绩效管理情况，具体体现在部门职能发挥的效果，财务（资产）管理制度的有效性，提供服务的质量和效率等指标的增减，经济效益、社会效益、投入成本和产出的对比，服务对象或项目收益人的满意程度等。将专项项目绩效管理评价工作按照业务工作和财务管理两个部分，从项目立项、绩效目标、资金管理、财务信息质量、项目进度以及项目经济社会效益等方面进行绩效评价。使绩效评价指标与各部门工作任务紧合起来，推动各项项目工作跟紧落实。切实做到预算编制围绕绩效、预算执行体现绩效、预算监督评价绩效。

（2）基本支出绩效情况。

基本支出根据年度工作目标、计划和任务，保证院机关和院属单位正常运转的基本需要，按量入为出，收支平衡，保障重点，兼顾一般，厉行节约，制止奢侈浪费，降低运行成本的原则，注重资金使用效益的预算原则合计安排支出。保障单位正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，确保人员经费及时足额到位。

（5）情况说明

我院单位性质为政府直属的公益一类全额拨款事业单位，正处级建制。人员编制有财政全额拨款事业编制和自收自支事业编制两类，经费来源由一般公共预算财政拨款收入和非税收入两部分组成，其中非税收入按相关要求暂不纳入部门决算编制中，故2019年决算公开中不包含非税收支相关资金的情况。

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

嘉峪关丝路（长城）文化研究院

2020年8月21日