财    政   收   支   月   报

第十一期

嘉峪关市财政局                          二〇二四年十二月十日

十一月份，市财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会和习近平总书记对甘肃重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕市委、市政府打造“六个典范”工作部署，切实发挥财政职能作用，积极组织财政收入，全力保障“三保”等各类刚性支出需求，预算执行相对稳定。具体执行情况如下：

一、财政收支预算执行情况

 (一)一般公共预算收入

截止11月底，全市一般公共预算收入完成265114万元，占年预算的91.4%，与去年同期相比增长30.7%（以下简称“同比增长”或“同比下降”），其中：税收收入完成185783万元，占年预算的93.8%，同比增长15.8%；非税收入完成79331万元，占年预算的86.2%，同比增长87.1%。

分部门情况：税务局完成202330万元，占年预算的93.3%，同比增长16.1%；财政局完成62784万元，占年预算的85.7%，同比增长119.8%。

分级次情况：上划中央收入完成155410万元，占年预算的81.5%，同比增长4.1%；上划省级收入完成37084万元，占年预算的64.8%，同比下降23.5%。地区性财政收入完成489950万元，占年预算的85.3%，同比增长14.5%。

分行业看：20个门类行业税收“12增8降”，工业税收“由增转降”。1-11月，工业税收同比下降0.6%，减收869万元，增速较1-10月下滑14.5个百分点。其中，黑色金属冶炼和压延加工业税收下滑严重，同比下降3.5%，减收1307万元，增速较1-10月减少134.7个百分点；有色金属冶炼和压延加工业税收增速由负转正，同比增长13.5%，增收5800万元；电力热力生产供应业税收同比增长15.0%，增收5609万元。信息传输、科学研究、商务服务等新兴行业税收稳步增长，其中信息传输、软件和信息技术服务业税收同比增长48.4%，增收465万元；科学研究和技术服务业税收同比增长10.5%，增收179万元；商务服务业同比增长51.1%，增收8354万元。全市房地产市场持续低迷，导致与投资相关的房地产、金融等行业税收持续下降。房地产业税收同比下降14.1%，减收3722万元；金融业税收同比下降5.6%，减收1173万元。批发零售业税收受再生物资回收批发业税收增长拉动，同比增长36.0%，增收2.46亿元。与旅游相关的交通运输业、仓储和邮政业税收同比增长5.3%，增收435万元；公共设施管理业税收同比增长102.5%，增收2709万元；但住宿餐饮业税收持续下滑，同比下降43.6%，减收948万元。

分企业看：重点税源企业税收增收明显，酒钢集团税收下滑。1-11月，总局和省局监控的76户重点税源企业入库税收19.06亿元，同比增长8.5%，增收1.49亿元，占全市税收比重50.7%，占比与上年同期基本持平。酒钢集团49户在嘉企业入库税收13.51亿元，同比增长10.1%，增收1.24亿元，增速较1-10月减少17个百分点。其中：酒钢集团公司税收同比增长34.7%，增加1.13亿元；酒钢宏兴股份税收同比下降90.5%，减少0.88亿元；东兴铝业税收同比增长16.9%，增加0.62亿元；宏晟电热税收同比增长68.7%，增加0.89亿元。

分税种看：全市14个税种“5增9降”，增值税、企业所得税贡献突出。1-11月，主体税种中，增值税、企业所得税贡献突出，分别增长8.5%和94.3%，合计增收3.69亿元；受政策因素影响，个人所得税、车辆购置税下降，同比分别下降4.2%和9.8%，合计减收1349万元；受成品油消费税减收影响，消费税大幅下降，同比下降61.6%，减收1.05亿元。地方税种中，城市维护建设税、房产税、印花税3个税种保持增长，城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税、资源税和环境保护税等6个税种均小幅下降。

（二）一般公共预算支出

截止11月底，全市一般公共预算支出完成406339万元，占年预算的89.9%，同比增长19.7%。

分科目情况：一般公共服务支出完成27070万元，占年预算的85.7 %，同比下降0.1%；公共安全支出完成19241万元，占年预算的95.7%，同比下降7.7%；教育支出完成58186万元，占年预算的98.7 %，同比下降4.3%；科学技术支出完成4728万元，占年预算的52.9%，同比下降38.8%；文化体育与传媒支出完成19214万元，占年预算的79.3%，同比增长133.8%；社会保障和就业支出完成42883万元，占年预算的95.7%，同比增长12.1%；卫生健康支出完成34540万元，占年预算的89.7%，同比下降1.7%；节能环保支出完成9370万元，占年预算的85.4%，同比增长9.8%；城乡社区事务支出完成50015万元，占年预算的97.8%，同比增长29.5%；农林水事务支出完成22563万元，占年预算的97.1%，同比增长17.3%；交通运输支出完成7873万元，占年预算的102.4%，同比下降24.4%；资源勘探信息等事务支出完成19676万元，占年预算112.8%，同比增长242.8%；金融支出完成4700万元，占年预算100%，同比增长100%；商业服务业等事务支出完成35890万元，占年预算的74.8%，同比增长349.5%；自然资源海洋气象等支出完成2324万元，占年预算82.7%，同比下降70.2%；住房保障支出完成27962万元，占年预算86.7%，同比增长9.9%；粮油物资储备支出完成2530万元，占年预算的98.4%，同比增长31%。灾害防治及应急管理支出完成9280万元，占年预算的119.6%，同比增长90.1%；其他支出完成17万元，占年预算的0.3%，同比下降96%；债务付息支出完成8239万元，占年预算的84.9%，同比下降21.3%。

（三）政府性基金预算收支情况

截止11月底，全市政府性基金预算收入完成31019万元，占年预算的85.4%，同比增长17.3%；政府性基金预算支出完成58877万元，占年预算的132.6%，同比下降5.8%。

（四）国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况

截至11月底，国有资本经营预算收入累计完成2519万元，占年预算的112%，同比增长80.7%；国有资本经营预算支出完成909万元，占年预算的33.7%，同比下降33.5%；社会保险基金预算收入完成410093万元，占年预算的91.5%，同比增长14.2%；社会保险基金预算支出完成385268万元，占年预算的86%，同比增长2.5%。（剔除省级统筹的收入176056万元、支出123715万元，市级社会保险基金预算收入234037万元，支出261553万元。）

二、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入方面

一是财政收入大幅增长，收入形势相对较好。全市一般公共预算收入完成265114万元，占年预算的91.4%，同比增长30.7%，比上年同期增收62324万元。全市经济持续恢复、总体回升向好,经济回升向好态势进一步稳固，为税收增长奠定了经济税源基础。同时新增税源拉动税收增收，1-11月，全市再生物资回收与批发业累计入库税收5.43亿元，同比增长1倍，增收2.77亿元，是拉动全市税收增长的主要原因。

二是非税收入增速较大，正向拉动作用明显。截止11月底，非税收入完成79331万元，占年预算的86.2%，同比增长87.1%，增收36927万元。主要是由于国资委上缴特许经营权等一次性非税收入数额较大，较上年收入相对增幅较大，其他非税收入较去年相比相对平稳。

三是续强化税收征管措施堵漏增收成效明显。市税务局加大稽查力度，充分运用大数据分析方法，精准识别涉税风险，辅导企业自觉履行纳税义务，取得了显著成效。1-11月，累计入库查补税收1.78亿元，同比增长3.4倍，增收1.37亿元；清理欠税0.76亿元，同比增长70.9%，增收0.32亿元。

（二）一般公共预算支出方面

财政部门紧紧围绕市委、市政府各项决策部署，科学合理安排各类财政资金，在保证工资福利足额发放的基础上，保证全市行政事业单位正常运转，保证基本民生项目需求。市委工作重点支出得到有效保障，截止11月底，社会保障（含教育、养老、低保、就业、医疗卫生等5项）支出135609万元，占一般公共预算支出比例达到33.4%，社会保障资金支出比重加大，社会保障财政补贴政策得到有效落实。民生项目和社会事业发展累计支出286614万元，占一般公共预算支出的比例达到70.5%。

三、下一步的工作重点

一是强化财政预算管理。认真落实《预算法》及其实施条例规定，严格执行人大批准的预算，依法依规组织收入，着力挖潜增收，积极做大自身收入规模，努力完成全年财政收入目标。落实好结构性减税降费等财税政策，支持市场主体发展，夯实财政增收基础。认真研究政策，紧盯省级预算安排，加强部门协作配合，主动跟进对接，向上争取更多政策资金支持。持续优化支出结构，牢固树立过紧日子思想、过紧日子习惯，健全完善节约型财政保障机制，压减非急需、非刚性支出，一般性支出预算较上年压减20%，切实降低机关运行成本，将有限的财政资金用于亟待资金支持的领域。

二是统筹财政资源保障重点。始终把兜牢“三保”底线摆在财政工作首位，健全完善保障机制，科学合理统筹财政资金，严格落实财政资金直达机制，确保“三保”支出足额保障、不出问题。聚焦党中央国务院、省委省政府重大战略部署和市委工作安排，统筹用好自有财力、转移支付、政府债券等，推动各项部署要求落地落实。认真落实已出台的财税支持政策，根据形势发展变化，调整完善工作措施，提高工作效能。

三是持续加强政府债务管理。加强地方政府法定债务管理，指导市属相关部门做好专项债券项目谋划储备及申报工作，强化投后管理，健全政府债务风险等级评定制度，切实防范风险。完善支出进度通报预警机制，加快债券资金使用，提高资金使用效益。抓实防范化解地方政府隐性债务风险工作，健全定期监审评估机制，靠实债务单位和主管部门责任，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制增量。完善问责闭环管理和集中公开机制，严肃查处各类违法违规举债行为。

四是深入推进财政管理改革。谋划财政体制改革，研究制定改革方案，推动各项改革举措落实落细。强化预算绩效管理，建立目标考核机制，靠实部门、单位主体责任，加强对预算执行情况的监督和评估，促进预算绩效管理提质增效。加强预决算信息公开，完善公开范围、内容和方式，提升公开信息的及时性、完整性、规范性和可获得性。推进预算管理一体化全面应用，逐步将债券、资产、绩效等重点业务嵌入系统，实施全过程、全流程动态监控，促进财政管理水平提升。严格落实财会监督重大政策，严肃财经纪律，依法加强财政监管，严格执行各项财经法规和管理制度，规范部门收支行为。