财    政   收   支   月   报

第九期

嘉峪关市财政局                           二〇二四年十月十日

九月份，市财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会和习近平总书记对甘肃重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕市委、市政府打造“六个典范”工作部署，切实发挥财政职能作用，积极组织财政收入，全力保障“三保”等各类刚性支出需求，预算执行相对稳定。具体执行情况如下：

一、财政收支预算执行情况

 (一)一般公共预算收入

截止9月底，全市一般公共预算收入完成190955万元，占年预算的65.8%，与去年同期相比增长33%（以下简称“同比增长”或“同比下降”），其中：税收收入完成133987万元，占年预算的67.7%，同比增长24.8%；非税收入完成56968万元，占年预算的61.9%，同比增长57.1%。

分部门情况：税务局完成146997万元，占年预算的67.8%，同比增长24.7%；财政局完成43958万元，占年预算的60%，同比增长71%。

分级次情况：上划中央收入完成129605万元，占年预算的68%，同比增长18.9%；上划省级收入完成38505万元，占年预算的65.3%，同比下降3.1%。地区性财政收入完成385105万元，占年预算的67.1%，同比增长21.7%。

分行业看：20个门类行业税收“10增10降”，工业税收保持增长。1-9月，工业税收同比增长35.9%，占税收总量的41.9%。其中，黑色金属冶炼和压延加工业税收同比增长178.3%；有色金属冶炼和压延加工业税收同比增长28.4%；电力热力生产供应业税收同比增长36.1%。服务业税收保持增长，同比增长36.1%。其中，批发零售业税收受再生物资回收批发业税收增长拉动，同比增长106.5%。

分企业看：重点税源企业税收增收明显，总税收占比回升，但增收面收窄。1-9月，76户重点税源企业入库税收15.40亿元，同比增长24.39%，占全市税收比重51.52%，同比增长0.68个百分点。其中，33户企业税收同比增长，增收500万以上企业16户；43户企业税收同比下降，减收500万以上企业14户。酒钢集团入库税收10.98亿元，同比增长37.8%。受有色金属大宗商品价格上涨、稽查查补、企业所得税去年同期退税拉低基数等有利原因，前7个月酒钢集团税收增速高达64.69%，从8月份开始由于酒钢宏兴原料、燃料采购量增加，工程项目较去年同期大幅增加，无税收增值空间，截止9月末留抵税额2.44亿元仍待消化。

分税种看：全市14个税种“8增6降”，增值税、企业所得税贡献突出。1-9月，全市14个税种“8增6降”。主体税种中，增值税同比增长26.5%；企业所得税同比增长156.7%；个人所得税同比下降7.0%。城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税、资源税和环境保护税等9个地方税种税收合计保持增长，同比增长10.6%。其中，城市维护建设税、房产税和城镇土地使用税拉动作用较大，同比分别增长20.0%、17.8%和9.1%。

（二）一般公共预算支出

截止9月底，全市一般公共预算支出完成339352万元，占年预算的76.7%，同比增长22.7%。

分科目情况：一般公共服务支出完成22703万元，占年预算的71.9%，同比增长3%；公共安全支出完成16740万元，占年预算的83.3%，同比下降3.4%；教育支出完成48539万元，占年预算的82.3%，同比下降2.9%；科学技术支出完成2888万元，占年预算的32.2%，同比下降48.8%；文化体育与传媒支出完成17876万元，占年预算的73.8%，同比增长162.8%；社会保障和就业支出完成31331万元，占年预算的75.3%，同比下降0.9%；卫生健康支出完成30085万元，占年预算的78.1%，同比下降2.3%；节能环保支出完成4689万元，占年预算的76.9%，同比下降39.4%；城乡社区事务支出完成42849万元，占年预算的83.8%，同比增长24.9%；农林水事务支出完成18732万元，占年预算的80.7%，同比增长22.2%；交通运输支出完成7110万元，占年预算的92.4%，同比下降26.7%；资源勘探信息等事务支出完成13737万元，占年预算84.7%，同比增长176.8%；金融支出完成4700万元，占年预算100%，同比增长100%；商业服务业等事务支出完成34526万元，占年预算的72%，同比增长820.4%；自然资源海洋气象等支出完成1904万元，占年预算67.8%，同比下降74.9%；住房保障支出完成24338万元，占年预算75.5%，同比增长67.8%；粮油物资储备支出完成1765万元，占年预算的68.6%，同比增长6.4%。灾害防治及应急管理支出完成6546万元，占年预算的84.4%，同比增长195.3%；其他支出完成17万元，占年预算的0.3%，同比下降92.3%；债务付息支出完成8239万元，占年预算的84.9%，同比下降20.2%。

（三）政府性基金预算收支情况

截止9月底，全市政府性基金预算收入完成26040万元，占年预算的71.7%，同比增长9.9%；政府性基金预算支出完成31947万元，占年预算的80.3%，同比下降47.8%。

（四）国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况

截至9月底，国有资本经营预算收入累计完成1929万元，占年预算的85.7%，同比增长60%；国有资本经营预算支出完成320万元，占年预算的11.8%，同比增长12.5%；社会保险基金预算收入完成326142万元，占年预算的72.8%，同比增长15%；社会保险基金预算支出完成304256万元，占年预算的67.9%，同比增长1.9%。（剔除省级统筹的收入141208万元、支出93162万元，市级社会保险基金预算收入184934万元，支出211094万元。）

二、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入方面

一是财政收入大幅增长，收入形势相对较好。全市一般公共预算收入完成190955万元，占年预算的65.8%，同比增长33%，比上年同期增收47340万元。全市经济持续恢复、总体回升向好,经济运行继续保持稳中向好态势，为税收增长奠定了经济税源基础。同时新增税源拉动税收增收，再生物资回收与批发业企业累计入库税收4.54亿元，同比增收3.52亿元，是拉动全市税收增长的主要原因。

二是非税收入增速较大，正向拉动作用明显。截止9月底，非税收入完成56968万元，占年预算的61.9%，同比增长57.1%，增收20711万元。主要是由于国资委上缴特许经营权等一次性非税收入数额较大，较上年收入相对增幅较大，其他非税收入较去年相比相对平稳。但从我市收入总体情况看，非税收入体量相对较小，后期不能形成有效支撑。

三是续强化税收征管措施堵漏增收成效明显。市税务局加大稽查力度，充分运用大数据分析方法，精准识别涉税风险，辅导企业自觉履行纳税义务，取得了显著成效。1-9月，累计入库查补税收1.64亿元，同比增收1.34亿元；清理欠税0.64亿元，同比增长1倍，增收0.33亿元。

（二）一般公共预算支出方面

财政部门紧紧围绕市委、市政府各项决策部署，科学合理安排各类财政资金，在保证工资福利足额发放的基础上，保证全市行政事业单位正常运转，保证基本民生项目需求。市委工作重点支出得到有效保障，截止9月底，社会保障（含教育、养老、低保、就业、医疗卫生等5项）支出109955万元，占一般公共预算支出比例达到32.4%，社会保障资金支出比重加大，社会保障财政补贴政策得到有效落实。民生项目和社会事业发展累计支出234983万元，占一般公共预算支出的比例达到69.2%。

三、下一步的工作重点

四季度，我们将从以下几个方面重点开展工作：

一是强化财政预算管理。认真落实《预算法》及其实施条例规定，严格执行人大批准的预算，依法依规组织收入，着力挖潜增收，积极做大自身收入规模，努力完成全年财政收入目标。落实好结构性减税降费等财税政策，支持市场主体发展，夯实财政增收基础。认真研究政策，紧盯省级预算安排，加强部门协作配合，主动跟进对接，向上争取更多政策资金支持。持续优化支出结构，牢固树立过紧日子思想、过紧日子习惯，健全完善节约型财政保障机制，压减非急需、非刚性支出，一般性支出预算较上年压减20%，切实降低机关运行成本，将有限的财政资金用于亟待资金支持的领域。

二是统筹财政资源保障重点。始终把兜牢“三保”底线摆在财政工作首位，健全完善保障机制，科学合理统筹财政资金，严格落实财政资金直达机制，确保“三保”支出足额保障、不出问题。聚焦党中央国务院、省委省政府重大战略部署和市委工作安排，统筹用好自有财力、转移支付、政府债券等，推动各项部署要求落地落实。认真落实已出台的财税支持政策，根据形势发展变化，调整完善工作措施，提高工作效能。

三是持续加强政府债务管理。加强地方政府法定债务管理，指导市属相关部门做好专项债券项目谋划储备及申报工作，强化投后管理，健全政府债务风险等级评定制度，切实防范风险。完善支出进度通报预警机制，加快债券资金使用，提高资金使用效益。抓实防范化解地方政府隐性债务风险工作，健全定期监审评估机制，靠实债务单位和主管部门责任，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制增量。完善问责闭环管理和集中公开机制，严肃查处各类违法违规举债行为。

四是深入推进财政管理改革。谋划财政体制改革，研究制定改革方案，推动各项改革举措落实落细。强化预算绩效管理，建立目标考核机制，靠实部门、单位主体责任，加强对预算执行情况的监督和评估，促进预算绩效管理提质增效。加强预决算信息公开，完善公开范围、内容和方式，提升公开信息的及时性、完整性、规范性和可获得性。推进预算管理一体化全面应用，逐步将债券、资产、绩效等重点业务嵌入系统，实施全过程、全流程动态监控，促进财政管理水平提升。严格落实财会监督重大政策，严肃财经纪律，依法加强财政监管，严格执行各项财经法规和管理制度，规范部门收支行为。

2024年全市财政工作依然任务艰巨、责任重大，财政部门将在市委的坚强领导下，紧盯全年目标任务，开拓进取、真抓实干，努力开创财政工作新局面，为全面建设社会主义现代化嘉峪关崭新篇章作出新的更大贡献。