财    政   收   支   月   报

第一期

嘉峪关市财政局                           二〇二四年二月十日

元月份，市财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和习近平总书记对甘肃重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕市委、市政府打造“六个典范”工作部署，切实发挥财政职能作用，积极组织财政收入，全力保障“三保”等各类刚性支出需求，预算执行相对稳定。具体执行情况如下：

一、财政收支预算执行情况

 (一)一般公共预算收入

截止1月底，全市一般公共预算收入完成27610万元，占年预算的9.5%，与去年同期相比增长127.8%（以下简称“同比增长”或“同比下降”），其中：税收收入完成14202万元，占年预算的7.2%，同比增长34.2%；非税收入完成13408万元，占年预算的14.6%，同比增长771.2%。

分部门情况：税务局完成15311万元，占年预算的7.1%，同比增长32.8%；财政局完成12299万元，占年预算的16.8%，同比增长1973%。

分级次情况：上划中央收入完成16723万元，占年预算的8.8%，同比增长36.3%；上划省级收入完成4892万元，占年预算的8.6%，同比增长1.7%。地区性财政收入完成52462万元，占年预算的9.1%，同比增长78.4%。

分行业看：六成以上行业税收增长，工业税收贡献增长。1月份，全市20个行业大类中，行业税收“12增8降”。工业税收同比下降15.3%，减收1457万元，占税收总量的22.6%，较上年同期下降11.8个百分点。其中：黑色金属冶炼和压延加工业（钢）税收增长1591%，增收1095万元；有色金属冶炼和压延加工业（铝）税收下降64.8%，减收497万元；电力热力燃气生产供应业税收同比下降3.7%，减收110万元。服务业税收同比增长51.7%，增收9400万元，占税收总量的77.3%，较工业税收多54.7个百分点。其中：批发零售业、交通运输业、住宿餐饮业、公共设施管理业、公共管理业和其他行业等税收高速增长，同比分别增长175.6%、53.3%、265.4%、626.7%、73.7%和121.1%。

分重点企业看：重点企业税收同比下降，税收支撑作用下降。1月份，酒钢集团在嘉企业入库税收4792万元，同比下降18.7%，减收1099万元，占全市税收的13.4%，占比较上年同期减少7.8个百分点。全市纳入总局省局监测的76户重点税源企业入库税收1.12亿元，同比下降9.97%，减收1244万元，占全市税收的比重为31.5%，占比较上年同期减少13.4个百分点。

分税种看：多数税种不同程度增长，主体税种增长明显。1月份，14个税种“12增2降”。主体税种中，增值税同比增长26.3%，增收3861万元；企业所得税、个人所得税同比分别增长39.6%、14.7%。两个中央税种消费税、车辆购置税同比分别增长141.6%和104%。房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、契税、资源税和环境保护税等9个地方税种合计完成税收收入7254万元，同比增长24.3%，增收1418万元。

（二）一般公共预算支出

截止1月底，全市一般公共预算支出完成30805万元，占年预算的8.4%，同比增长84.3%。

分科目情况：一般公共服务支出完成3814万元，占年预算的6.4%，同比增长142%；公共安全支出完成2638万元，占年预算的13.2%，同比增长163%；教育支出完成6959万元，占年预算的12.7%，同比增长83.1%；科学技术支出完成86万元，占年预算的1%，同比增长138.9%；文化体育与传媒支出完成728元，占年预算的7.8%，同比增长164.7%；社会保障和就业支出完成2885万元，占年预算的6.4%，同比增长22.1%；卫生健康支出完成1713万元，占年预算的5.9%，同比下降26.9%；节能环保支出完成186万元，占年预算的2.6%，同比增长151.4%；城乡社区事务支出完成3062万元，占年预算的7.7%，同比增长74.7%；农林水事务支出完成1718万元，占年预算的13.2%，同比增长370.7%；交通运输支出完成427万元，占年预算的3.3%，同比增长433.8%；资源勘探信息等事务支出完成241万元，占年预算12.1%，同比增长159.1%；商业服务业等事务支出完成4779万元，占年预算的21.8%，同比增长11326.2%；自然资源海洋气象等支出完成295万元，占年预算2.7%，同比增长163.4%；住房保障支出完成900万元，占年预算4.3%；粮油物资储备支出完成71万元，占年预算的3.4%。灾害防治及应急管理支出完成238万元，占年预算的4%。

（三）政府性基金预算收支情况

截止1月底，全市政府性基金预算收入完成3079万元，占年预算的8.5%，同比增长1275.8%；政府性基金预算支出完成42万元，占年预算的0.2%，同比增长121.1%。

（四）国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况

截至1月底，国有资本经营预算收支均没有发生；社会保险基金预算收入完成40882万元，占年预算的9.1%，同比增长9.9%；社会保险基金预算支出完成23177万元，占年预算的5.2%，同比增长15%。（剔除省级统筹的收入21419万元、支出859.5万元，市级社会保险基金预算收入19403万元，支出22317.5万元。）

二、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入方面

一是财政收入大幅增长，收入形势相对较好。全市一般公共预算收入完成27610万元，占年预算的9.5%，同比增长127.8%，比上年同期增收15490万元。全市经济持续恢复、总体回升向好,除经济恢复性增长带动外,全市重大建设项目及招商引资企业实现税收带动税收增收，特别是商贸物流数字化企业迅速发展，实现税收收入4000万元，拉动税收增速。

二是非税收入增速较大，正向拉动作用明显。截止1月底，非税收入完成13408万元，占年预算的14.6%，同比增长771.2%，增收11869万元。主要是由于特许经营权出让一次性收入10170万元，较上年收入相对增幅较大，其他非税收入较去年相比收支相对平稳。从我市收入总体情况看，非税收入体量相对较小，不能形成有效支撑，对一般公共预算收入的整体进展拉动作用有限。

三是重点企业税收同比下降，税收支撑作用下降。1月份，酒钢集团在嘉企业完成税收4792万元，同比下降18.7%，减收1099万元。减收原因：一是增值税留抵退税等税费支持政策影响税收减收。1月份，办理增值税留抵退税690万元；二是存在前期未抵扣的进项税额，进行税额增加影响税收减少。

（二）一般公共预算支出方面

财政部门紧紧围绕市委、市政府各项决策部署，科学合理安排各类财政资金，在保证工资福利足额发放的基础上，保证全市行政事业单位正常运转，保证基本民生项目需求。市委工作重点支出得到有效保障，截止1月底，社会保障（含教育、养老、低保、就业、医疗卫生等5项）支出11557万元，占一般公共预算支出比例达到37.5%，社会保障资金支出比重加大，社会保障财政补贴政策得到有效落实。民生项目和社会事业发展累计支出1.89亿元，占一般公共预算支出的比例达到61.5%。

三、下一步的工作重点

2024年，我们将从以下几个方面重点开展工作：

一是强化财政预算管理。认真落实《预算法》及其实施条例规定，严格执行人大批准的预算，依法依规组织收入，着力挖潜增收，积极做大自身收入规模，努力完成全年财政收入目标。落实好结构性减税降费等财税政策，支持市场主体发展，夯实财政增收基础。认真研究政策，紧盯省级预算安排，加强部门协作配合，主动跟进对接，向上争取更多政策资金支持。持续优化支出结构，牢固树立过紧日子思想、过紧日子习惯，健全完善节约型财政保障机制，压减非急需、非刚性支出，一般性支出预算较上年压减20%，切实降低机关运行成本，将有限的财政资金用于亟待资金支持的领域。

二是统筹财政资源保障重点。始终把兜牢“三保”底线摆在财政工作首位，健全完善保障机制，科学合理统筹财政资金，严格落实财政资金直达机制，确保“三保”支出足额保障、不出问题。聚焦党中央国务院、省委省政府重大战略部署和市委工作安排，统筹用好自有财力、转移支付、政府债券等，推动各项部署要求落地落实。认真落实已出台的财税支持政策，根据形势发展变化，调整完善工作措施，提高工作效能。

三是持续加强政府债务管理。加强地方政府法定债务管理，指导市属相关部门做好专项债券项目谋划储备及申报工作，强化投后管理，健全政府债务风险等级评定制度，切实防范风险。完善支出进度通报预警机制，加快债券资金使用，提高资金使用效益。抓实防范化解地方政府隐性债务风险工作，健全定期监审评估机制，靠实债务单位和主管部门责任，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制增量。完善问责闭环管理和集中公开机制，严肃查处各类违法违规举债行为。

四是深入推进财政管理改革。谋划财政体制改革，研究制定改革方案，推动各项改革举措落实落细。强化预算绩效管理，建立目标考核机制，靠实部门、单位主体责任，加强对预算执行情况的监督和评估，促进预算绩效管理提质增效。加强预决算信息公开，完善公开范围、内容和方式，提升公开信息的及时性、完整性、规范性和可获得性。推进预算管理一体化全面应用，逐步将债券、资产、绩效等重点业务嵌入系统，实施全过程、全流程动态监控，促进财政管理水平提升。严格落实财会监督重大政策，严肃财经纪律，依法加强财政监管，严格执行各项财经法规和管理制度，规范部门收支行为。

2024年全市财政工作依然任务艰巨、责任重大，财政部门将在市委的坚强领导下，紧盯全年目标任务，开拓进取、真抓实干，努力开创财政工作新局面，为全面建设社会主义现代化嘉峪关崭新篇章作出新的更大贡献。