财    政   收   支   月   报

第八期

嘉峪关市财政局                          二〇二三年九月八日

八月份，市财政局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，紧紧围绕市委、市政府各项决策部署，狠抓各项工作措施的落实，扎实有序推进财政工作，切实发挥财政职能作用，积极组织财政收入，全力保障“三保”等各类刚性支出需求，预算执行相对稳定。具体执行情况如下：

一、财政收支预算执行情况

(一)一般公共预算收入

截止8月底，全市一般公共预算收入完成127307万元，占年预算的62.2%，同比增长17.8%，其中：税收收入完成94031万元，占年预算的57.3%，同比增长27.9%；非税收入完成33276万元，占年预算的82%，同比下降3.7%。

分部门情况：税务局完成102942万元，占年预算的57%，同比增长23.1%；财政局完成24365万元，占年预算的101.1%，同比下降0.4%。

分级次情况：上划中央收入完成90078万元，占年预算的60.5%，同比增长68.5%；上划省级收入完成34723万元，占年预算的71.6%，同比增长64.3%。地区性财政收入完成252108万元，占年预算的62.7 %，同比增长38%。

分行业看：工业税收由负转正，服务业税收恢复较好。1-8月，全市工业税收同比增长30.9%，增速由负转正且较1-7月提高近25个百分点。其中：电力热力燃气生产供应业税收持续高速增长，同比增长215.0%，增收1.59亿元；黑色金属冶炼和压延加工业（钢）税收同比下降70.9%，减收2.59亿元。服务业税收恢复较好，其中：批发零售业、交通运输业、住宿餐饮业和房地产业等行业税收高速增长，同比分别增长78.4%、95.5%、665.0%和172.7%；建筑业、金融业税收保持平稳增长，同比分别增长4.8%和5.4%。

分税种看：征收的12个税种中完成均衡进度的税种5个，分别是资源税、印花税、车船税、环境保护税、契税累计完成19569万元，占年预算80.1%；未完成均衡进度的税种8个，分别是增值税、企业所得税、个人所得税、房产税、城市维护建设税、土地增值税、城镇土地使用税累计完成74462万元，占年预算53.3%。同时呈现出“五升七降”的特点，其中增值税、城镇土地使用税、车船税、环境保护税拉动作用明显。

（二）一般公共预算支出

截止8月底，全市一般公共预算支出累计完成240926万元，占变动预算的67.8%，同口径增长1.1%（剔除一般债券资金支出），同比下降1.8%。

分科目情况：一般公共服务支出完成18368万元，占变动预算的70%，同比下降16%；公共安全支出完成15876万元，占变动预算的68.2%，同比下降3.4%；教育支出完成43936万元，占变动预算的65.6%，同比增长1.5%；科学技术支出完成5590万元，占变动预算的72.2%，同比增长82.6%；文化体育与传媒支出完成5970元，占变动预算的65.4%，同比下降73%；社会保障和就业支出完成28896万元，占变动预算的78.6%，同比增长98.6%；卫生健康支出完成27920万元，占变动预算的70.5%，同比增长29.8%；节能环保支出完成4022万元，占变动预算的46.6%，同比下降55%；城乡社区事务支出完成29601万元，占变动预算的79.1%，同比下降16.8%；农林水事务支出完成12833万元，占变动预算的58.6%，同比增长16.8%；交通运输支出完成9129万元，占变动预算的71.7%，同比增长60%；资源勘探信息等事务支出完成4745万元，占变动预算64.8%，同比增长137.7%；商业服务业等事务支出完成1885万元，占变动预算的73.6%，同比增长36.4%；自然资源海洋气象等支出完成6461万元，占变动预算65.1%，同比增长342.5%；住房保障支出完成12974万元，占变动预算50.5%,同比增长42.2%；粮油物资储备支出完成1620万元，占变动预算的64.8%,同比下降3.2%；灾害防治及应急管理支出完成1791万元，占变动预算的66.1%,同比增长6.2%。其他支出完成220万元，占变动预算的28.5%,同比增长168.3%。债务付息支出完成9089万元，占变动预算的67.8%,同比下降62.1%。

（三）政府性基金预算收支情况

截止8月底，全市政府性基金预算收入累计完成20557万元，占年预算的84.9%，同比下降23.9%；政府性基金预算支出累计完成55721万元，占变动预算的86%，同比增长0.6%。

（四）国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况

截至8月底，国有资本经营预算收入没有发生，支出完成127万元，占年预算的4.2%，同比下降90.6%；社会保险基金预算收入完成250587.1万元，占年预算的61%，同比下降的0.1%；社会保险基金预算支出完成263177.9万元，占年预算的66.2%，同比增长8.6%。（剔除省级统筹的收入94063.7万元、支出88814.1万元，市级社会保险基金预算收入156523.4万元，支出174363.8万元。）

二、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入方面

一是财政收入小幅增长，收入形势略好。全市一般公共预算收入累计完成127307万元，占年预算的62.2%，同比增长17.8%，比上年同期增收19231万元。但受我市税源结构单一，以及留抵退税、减税降费等政策的持续影响，财政收入稳定增长的后劲不足，可持续发展的能力较弱，税收收入形势依然严峻。

二是非税收入大幅增长，正向拉动作用明显。截止8月底，非税收入完成33276万元，占年预算的82%，同比下降3.7%。主要是由于公积金增值收益、罚没收入、水资源费等一次性收入集中入库。非税收入体量较小，不能形成有效支撑，随着一次性入库因素减少，非税收入对一般公共预算收入的整体进展拉动作用有限。

三是重点税源酒钢公司收入下降明显。截止8月底，酒钢公司完成各项税费收入67292万元，同比下降7.5%，其中：市级收入38196万元，同比下降15.7%。下降的原因：一是去年同期高基数影响个人所得税大幅下降。去年1月份，酒钢集团将社会个人持有的股份进行回购，股权转让所得大幅增长，个人所得税去年同期基数较高，影响个人所得税收入同比下降55.5%，减收6788万元，拉低税收总量增速5.1个百分点；二是主要工业产品（钢、铝）价格下跌，是影响税收减收的主要因素。今年以来，碳钢及铝产品价格持续低价位运行，原材料价格高位运行，主要碳钢产品（高线、螺纹、冷轧、热轧、中厚板）累计均价较上年同期下降14.1%；铝产品（铝淀、铝液）累计均价较上年同期下降12.7%。三是退税增加拉低税收增速。1-8月，土地增值税清算退税、个人所得税年度汇算清缴退税均较上年同期增加，两项退税合计较上年同期增加3866万元，拉低税收增速2.7个百分点。

（二）一般公共预算支出方面

财政部门紧紧围绕市委、市政府各项决策部署，科学合理安排各类财政资金，在保证工资福利足额发放的基础上，保证全市行政事业单位正常运转，保证基本民生项目需求。市委、市政府工作重点支出得到有效保障，截止8月底，社会保障（含教育、养老、低保、就业、医疗卫生等5项）支出100752万元，占一般公共预算支出比例达到41.8%，社会保障资金支出比重加大，社会保障财政补贴政策得到有效落实。民生项目和社会事业发展累计支出182662万元，占一般公共预算支出的比例达到75.8%。                 

三、下一步的工作重点

后几个月，我们将从以下几个方面重点开展工作：

一是切实提高收入质量。把政府全部收入纳入预算管理，增强财政资源配置的完整，强化税收征缴持续稳定，加大非税收入征管力度，确保及时足额入库，切实提高收入质量，为财政平稳运行夯实基础。

二是持续优化支出结构。持续树牢过“紧日子”思想，坚持“尽力而为、量力而行”，合理确定支出预算规模，立足保障和改善民生，坚持“三保”支出优先，坚决兜实兜牢“三保”底线，压减一般性支出（含公用经费）和“三公”经费支出，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，真正体现财政资金“取之于民，用之于民”。

三是争取资金效益最大化。深入研究中央和省上的政策导向，全面挖掘自身的潜力和优势，紧紧把握省第十四次党代会重要部署，研透发 展机遇，深挖潜力优势，全力以赴向上争资争策。不断推进形成奖优罚劣的工作导向，不断调动各部门向上争取资金的积极性和主动性，力争取得更大突破。

四是严控政府债务风险。紧盯防范化解目标，严格执行偿还计划和化解方案，强化防范化解工作措施，及时偿还政府法定债务，督促债务单位积极偿还隐性债务，严控债务规模，逐步降低债务风险。

五是推进法治财政建设。依法依规有序开展预算一体化、国库集中支付、政府采购、预算绩效、公务卡管理、预决算信息公开、清理盘活存量资金、国有资产管理、会计管理、政府投资项目评审、财政监督、审计整改等工作，确保财政各项工作于法有据、有章可循。

2023年，财政各项工作将在市委的坚强领导下，坚持问题导向，紧盯目标任务，强化落实，持续发力，坚持依法理财，努力完成全年预算目标，全力推动我市经济社会高质量发展。