关于嘉峪关市2006年财政预算执行情况和2007年市级预算的报告

2007年1月19日在市八届人大第一次会议上

嘉峪关市财政局局长　刘铁柱

各位代表：

我受市人民政府的委托，向大会报告2006年市级财政预算执行情况和2007年市级预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见和建议。

一、2006年全市财政预算执行情况

2006年，在市委的正确领导下，全市财税干部坚持“发展抓项目、改革抓企业、保证抓党建”和实现“两个率先”建设“五城三高”的指导方针，团结拼搏，开拓创新，扎实工作，财源建设创历史最好水平，有力地促进了全市经济社会持续、快速发展。全年财政预算执行情况良好，财政收入完成预算任务，财政支出保持了较大幅度增长，基本保证了各项改革和重点支出需要，预计实现年度财政收支平衡。

全年市级财政收入完成45560万元，完成年预算的102.50%，比上年增长12.77%。财政支出完成57949万元，完成年预算的100%，比上年增长16.62%。

全年财政收支运行中的主要特点：

在财政收入方面一是重点税源企业酒钢公司的生产经营持续保持了高昂的态势，年底顺利完成了铁、钢、材“三个600万吨”的奋斗目标。二是受市场因素的作用，冶金产品的销售价格在涨跌中波动并持续下跌，直接影响到销售收入，加上原材料成本上升，产品增值空间有限，税收较上年有所减少。三是金融保险、交通运输、旅游等行业运行平稳，营业税增收1089万元，并带动城市维护建设税和教育费附加收入分别增长21.92%和22.53%，从而推动了财政收入的增长。

在财政支出管理方面，我们按照建立公共财政基本框架的总体要求，始终坚持“适度从紧、统筹安排、保证重点、兼顾一般”的原则，积极调整和优化支出结构，硬化预算约束，努力压缩一般性开支，确保了重点支出需要。一是足额发放了职工和离退休人员的工资，确保党政机关的正常运转。二是认真贯彻落实“两个确保”和城市“低保”工作目标，不断扩大社会保障覆盖面，完善社保体系，全年社会保障补助资金、抚恤和社会福利救济支出分别比上年增长88.03%和45.38%，切实维护了社会稳定。三是积极促进企业发展，在改善环境、政策扶持等方面支持企业发展，企业挖潜改造资金比上年增长81.59%。四是加大科技、文化、教育投入，完善教学设施、优化教育布局，促进科技进步，支出分别比上年增长26.6%、40.75%和26.25%。五是稳步推进农村经济发展，农业支出、林业支出、水利和气象支出分别比上年增长59.91%、98.19%和17.08%，城乡一体化建设全面推进。

二、2004年至2006年财政管理工作的回顾

一是培植财源抓收入。三年来，我市认真按照建立社会主义市场经济体制的要求，解放思想，转变观念，以国家的财政政策和我市市情作为研究财政问题、制定财政政策、加强财政管理的出发点，积极探索新的理财思路，理财思路向着发展区域经济，创造良好发展环境，增强我市整体经济实力的目标转变。一方面，财税部门认真贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的方针，用科学发展观指导财税工作，不断推进税收征管改革，提高依法治税水平。进一步落实行政事业性收费、罚没收入和预算外资金“收支两条线”管理规定，努力做到应收尽收。另一方面，在保证现有财政收入的前提下，完善和落实各项优惠政策，多渠道筹集资金，通过改善企业发展所需的硬件条件、优化投资环境、扩大招商引资、加强项目建设、发展非公有制经济等多种方式，积极培植新的财源，不断增加财政收入。全市大口径财政收入由2003年的10.99亿元增加到2006年的16.96亿元，年均增长15.56％；地方财政收入由2003年的2.67亿元增加到2006年的4.56亿元,年均增长19.53％，经济综合实力迈上了一个新的台阶。

二是优化结构保重点。在坚持依法治税、保证财政收入稳定增长的同时，着力优化财政支出结构，按照“统筹兼顾、突出重点”的原则，严格压缩一般性支出。在年初安排财政支出预算时，严格遵循“以收定支、量入为出、量力而行、尽力而为”的原则，以“一要吃饭、二要建设、三要科学发展”的公共财政目标为出发点，集中财力保重点、办大事。在8平方公里的新市区开发、10平方公里的工业园区建设、飞机场改造等一系列重点项目建设中，首先保证了财政配套资金及时足额到位。同时，财政资金不断向社会事业、向提高人民生活水平等方面倾斜，先后启动了工伤保险、生育保险、农村新型合作医疗和困难群体救助等社会保障制度，深化了农村综合改革，切实减轻了农民负担，提高了行政事业单位职工相关补助标准，使经济发展成果更多惠及城乡群众，促进了我市和谐社会的建设。

三是精打细算压支出。近年来，我们一直遵循大额资金支出安排提交市委常委会集体研究，资金安排之后跟踪监督的财政支出安排原则。坚持在市委的正确领导下开展各项工作，并且在财政支出预算的安排和调整方面，及时主动征求市人大、市政协意见，并邀请监察、审计等有关部门参与项目的论证。在近几年的新市区开发、工业园区建设、飞机场改造等重点项目建设中，始终坚持精打细算，层层把关，在项目建设的各个环节压缩投资，提高了资金的使用效益，加强了对财政资金的有效监督。对一般性支出，正确处理需要与可能的关系，坚决杜绝互相攀比、铺张浪费的现象发生，努力将有限的财力用于保重点、保急需、顾大局。财政支出由2003年的3.31亿元增加到2006年的5.79亿元,年均增长20.49％。

四是加强监督建机制。根据省委、省政府安排，近年来我市认真清理整顿了统一着装、公务用车配置、行政事业单位职工和离退休人员拖欠公款等问题。开展了行政事业单位清产核资、会计信息质量大检查、国有资产产权登记年度检查管理等工作，完善了公务用车处置等相关制度，维护国家所有者权益，防止了国有资产流失。结合财政职能的转变，逐步减少行政审批权力，规范财政管理。围绕建立先进性教育长效机制和“三重三抓一监督”活动的开展，强化了财政法规的实施机制，健全了财政部门内部监督约束机制，规范了监督检查工作程序和监督人员行为规范。拓宽了监督职责，建立了全方位、全过程的财政监督机制。规范了财政执法行为，建立了执法责任制度，组织多种形式的财政法规宣传和培训，努力提高全市财会人员的法律意识和依法行政的能力。严格执行财政预算和收支两条线、国库集中支付、政府采购等规定，不断深化部门预算改革。改变重收入轻支出的传统观念，加强对专项资金和国债资金、救灾扶贫资金、社保资金的检查，加大对预算外资金的监督力度。促进财政财务工作的法制化和规范化。

五是推进改革上水平。在继续深化政府采购、“收支两条线”“零基预算”、“工资统发”等财政管理改革的同时，继续坚持改革方向不动摇。在推进部门预算编制方面,确定全市10家单位为部门预算试点单位，使预算编制更加规范，预算内容更加细化，特别是努力细化和完善部门综合预算，研究建立绩效预算评价体系，提高财政预算编制质量，待条件成熟后全面推行。在认真执行《政府采购法》方面，坚持“夯实基础、重点突破、依法规范、优化服务”的指导方针，加强制度建设，完善监管机制，规范工作程序，防止暗箱操作，及时制订完善了7项政府采购工作制度，完善了政府采购办公室与政府采购中心的职责与监督机制，努力提高政府采购的工作效率，真正达到节约采购资金和从源头上预防腐败现象发生的目的。在强化预算外资金管理方面，基本实现了“以清理收费项目为基础，以加强票据管理为源头，以清理银行帐户为关键，以完善财政专户管理为重点，以健全机制为保障，全面实施‘收支两条线’管理”的奋斗目标，预算外资金管理和财政票据管理日趋规范。在实施国库集中支付方面,正在从清理银行帐户和推行政府收支分类改革入手，逐步建立以国库单一帐户为基础的现代国库集中收付制度，提高财政资金的运行效率和使用效益。及时制定下发了“嘉峪关市利用外国政府贷款管理办法”，并且通过反复论证，与市工商银行签订了“日元贷款风险管理方案”的协议，为合理使用外贷和有效化解财政风险奠定了基础。

    在财政工作日臻发展的同时我们也清醒地认识到，我市财政运行中仍存在一些不容忽视的问题：一是财政收入增长对重点税源的依赖性较大，抵御市场风险能力较差，后续财源不足，而且国家政策和市场经济的双重作用又对重点税源企业产生直接的影响，存在较大的风险和压力；二是财政钢性支出增加较快，压力不断加大，“保吃饭”与“谋发展”之间的矛盾进一步突出，财政收支矛盾更加突出；三是部分财政资金管理分散，使用效益不高，需要着力整合资源，调整结构，优化配置，提高效益；四是财政资金损失浪费现象不同程度地存在，财政监督相对薄弱，财政管理水平有待进一步提高。这些问题，都需要我们引起高度重视，并通过改革和发展逐步加以解决。

三、2007年全市财政预算草案编制情况

2007年是全面实施“十一五”规划，推进构建社会主义和谐社会的重要一年，国民经济发展中存在的有利和不利因素，必然对市级财政产生促进和制约作用。一方面，我市经济的发展为财政收支的稳步增长提供了一个良好的宏观经济环境。随着新的接续产业与高新技术产业的培育和发展，产业结构将进一步优化，经济增长的势头将会继续保持，这将为财政收入奠定较为坚实的物质基础。另一方面经济建设和社会发展的资金需求将给财政带来巨大压力。特别是按照建立公共财政基本框架的要求，经济结构和产业结构调整任务将更为艰巨，对科技、教育、社会保障等方面的需求也会更加迫切，财政收支矛盾在一个相当长的阶段将继续存在。

面对机遇与挑战，我们要坚定不移地贯彻党的十六大、十六届六中全会和市第九次党代会精神，在市委的正确领导下，坚持以科学发展观统领经济社会发展全局，充分发挥财政部门的各项职能作用，促进国民经济和各项事业和谐发展。

根据全市2007年度国民经济和社会发展计划指标及省对我市分税制财政体制情况，经衔接、测算编制的2007年市级财政收入预算安排50782万元，比上年完成数增长11.46%。

结合上述财政收入的安排，根据省对我市的财政预算管理体制，经过测算2007年我市可支配财力为46800万元，相应安排财政支出预算46800万元，比上年初预算增长17％。在安排财政支出方面，继续坚持保工资、保运转、保稳定的原则。同时财政支出向发展经济、培育支柱产业倾斜，向社会公益事业倾斜，向解决人民群众关心的热点难点问题倾斜，向建设社会主义新农村倾斜。由于财力所限，还有一些项目没有进入预算盘子，只能在预算执行中通过增收节支和积极争取上级支持来尽力解决。

四、谋发展、促改革，努力构建和谐社会

根据市第九次党代会确定的目标任务，今后五年全市财政改革与发展的预期目标是：继续保持财政收入的稳定增长，到2011年地方财政收入力争达到8亿元，年均递增12%，地方财政支出预计达到7.5亿元，年均递增10%，确保实现收支平衡，建立起稳固、平衡、有后劲的市级财政。具体要做好以下几方面工作：

1、充分发挥财税政策的导向作用，增强经济整体实力

大力支持接续产业、高新技术产业发展和传统产业的改造提升，灵活运用财税政策，加大财政对科技成果转化及技术创新的投入力度，发挥财政资金的导向作用，构建以企业为主体的技术创新机制，推动全市工业结构优化升级。

改善投资环境，制定相关政策，支持、鼓励和引导非公有制经济的发展，引导社会资金投入我市经济和事业发展。要遵循国民待遇等WTO基本准则，着力改善社会资金的投资环境，创造公平的竞争环境，为非公有制经济的发展做好产业政策引导、投资方向的选定、法律政策咨询等服务工作，为各类企业创造平等竞争的环境，促进非公有制经济的健康发展。

2、改革支出预算管理制度，提高财政资金运行效益

一是改革财政资金缴拨方式，稳步推行国库集中收付制度。按照预算级次将所有政府财政性资金直接集中到国库统一帐户，实行帐户的规范化管理，强化预算约束。

二是改进预算编制方式，提高预算编制的科学性。全面推行部门预算，将预算单位的所有收入、支出都严格按标准和相应科目纳入预算，细化预算编制，硬化预算约束；合理控制财政支出；逐步将预算外资金和体现政府职能的各类收支活动全部纳入预算统一管理，实现预算内外资金的统一调控、综合平衡；进一步调整预算的编制、执行、监督工作程序，减少预算追加，规范资金管理。

三是完善政府采购制度，规范政府采购行为。按照“稳步发展，逐步规范”的原则和预算总体安排，不断扩大政府采购的范围和规模；逐步建立规范化、程序化的政府采购体系；建立政府采购信息平台，逐步实现政府采购网络化、信息化。

3、优化支出结构，有效满足社会公共需要

一是结合公务员工资制度改革，科学核定各单位的编制和财政供给标准，清理超编人员，严格控制人员经费，合理安排资金，保证行政事业单位的的正常运转。

二是加大对科技、教育、文化、卫生、社会保障等社会公益性事业的投入力度。继续增加对科技工作的投入，继续增加对教育的资金投入，不断提高资金的使用效益，支持教育改革和教育资源优化整合，切实贯彻“科教兴国”战略。不断增强对文化事业的支持力度，努力繁荣文化事业。调整支出结构，促进卫生事业的改革与发展。支持建立统一、规范的社会保障制度体系，切实关注民生。继续增加对社会治安综合治理资金投入，落实综合治理各项措施，确保社会稳定和经济发展。加大全民体育健身的资金投入，提高国民整体素质。以群众性文明创建活动为载体，支持我市人民群众的精神文化生活和精神文明建设。

三是加大对社会主义新农村建设的投入力度，突出“四个带动”。要根据省委、省政府全面推进农村综合改革的意见和市委关于社会主义新农村建设的五年规划，支持农业和农村经济结构调整，培育和壮大优势产业，重点支持“科技兴农”，提高农业科技含量。支持农业基础设施建设和生态环境建设。突出城市建设带动、产业园区带动、重点企业带动和旅游产业带动，推进城乡一体化建设的进程，建设社会主义新农村，促进农村社会事业的全面发展。

四是支持城市基础设施建设，健全城市功能，实现可持续发展战略。根据财力可能，在扩大预算内资金投入的基础上，改进投入方式，不断推进投资主体多元化，不断推进城市经营，拓宽资金的来源渠道，加快基础设施建设。加强基本建设投入的各项基础性工作，建立政府投资项目的投资效益评审制度，提高基础设施建设资金的使用效益。

五是加大生态建设和环境治理的资金投入力度，促进可持续发展。积极研究、落实环保资金协调配套使用的各项政策，加大对各种污染源的防治及治理，加快污水处理、垃圾处理等设施的建设，增加城区绿化面积，稳步改善城市生态环境，逐步实现我市生态环境的良性循环。

4、坚持依法行政、依法理财，不断提高财政管理水平

一是严格依法行政，推进财政监督法制化建设。要结合政府职能的转变，逐步减少行政审批权力，规范财政管理。强化法规的监督和实施机制，健全财政部门内部监督约束机制，规范监督检查工作程序和监督人员行为规范。拓宽监督职责，建立全方位、全过程的财政监督机制。

二是完善执法责任制、目标体系及考核制度，继续完善对责任制建立与实施情况及其效果进行监督和评价的制度，建立和完善对执法工作和执法行为实现有效控制和管理的制度，进一步加强行政执法监督工作。全面贯彻落实行政复议法，加强财政法规宣传教育，不断提高财政干部依法行政的自觉性和执业水平。

三是要提高财政办公效率和财政工作的透明度，推进勤政、廉政建设。要充分利用现代科学手段，完善我市财政工作办公自动化系统。建立较为完善的政府财政业务信息管理系统，推广、完善部门预算、政府采购、国库单一帐户、社会保障等软件的利用，为实施财政科学管理和决策提供信息网络支持。

5、加强政府非税收入的管理，提高财政资金的使用效益

按照中央和省上有关非税收入管理的政策及有关规定，着力提高财政部门的征管水平，建立健全各项制度，转变征收方式，强化管理，规范各类行政收费行为和其他非税收入行为，挖掘非税收入的潜力，努力提高非税收入资金的使用效益，加强监督检查力度，使政府财力分配更加公平合理，从而促进各项公共事业的健康发展。

各位代表：

今后五年，我市面临着巨大的机遇和挑战。对财政工作而言，改革的任务艰巨而繁重。我们要按照市第九次党代会确定的指导思想和任务，在市委的领导下，在市人大、市政协的监督帮助下，坚定不移地走改革发展之路，为建设富裕文明开放和谐的嘉峪关市而努力奋斗。